正在原报告书中，除非文义还有所指，下列词语具有如下含意：

罕用词语释义

友好团体、公司、原公司 指 新疆友好（团体）股份有限公司

控股股东、大商团体 指 大商团体有限公司

国资公司 指 乌鲁木齐国有资产运营（团体）有限公司

上交所 指 上海证券买卖所

新疆、自治区、疆内 指 新疆维吾尔自治区

乌市 指 乌鲁木齐市

公司章程 指 新疆友好（团体）股份有限公司章程

元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元

报告期（内）、原报告期、原期 指 2023年1月1日至2023年6月30日

报告期终、原报告期终 指 2023年6月30日

第二节 公司简介和次要财务目标

一、 公司信息

公司的中文称呼 新疆友好（团体）股份有限公司

公司的中文简称 友好团体

公司的外文称呼 XINJIANG YOUHAO(GROUP)CO.,LTD

公司的外文称呼缩写 YOUHAO GROUP

公司的法定代表人 怯军

注：公司于2023年5月19日召开的第十届董事会第一次集会审议通过了《对于选举公司董事长的议案》，选举怯军先生为公司第十届董事会董事长，任期3年。依据《公司章程》的规定，公司董事长为公司的法定代表人。原报告期内，公司已完成法定代表人的工商变更登记手续，公司法定代表人已变更为怯军先生。详见公司于2023年6月6日正在《上海证券报》和上海证券买卖所网站（//www.sse.com.cn）发布的临2023-020号通告。

二、 联络人和联络方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 石磊 韩玮

联络地址 乌鲁木齐市友好北路548号 乌鲁木齐市友好北路548号

电话 0991-4553700 0991-4552701

传实 0991-4815090 0991-4815090

电子信箱 yhjt600778@163.com yhjt600778@163.com

三、 根柢状况变更简介

公司注册地址 乌鲁木齐市友好南路668号

公司注册地址的汗青变更状况 2006年由“乌鲁木齐市友好南路30号”变更为“乌鲁木齐市友好南路668号”

公司办公地址 乌鲁木齐市友好北路548号

公司办公地址的邮政编码 830000

公司网址 //www.xjyh.com.cn

电子信箱 yhjt600778@163.com

报告期内变更状况查问索引 不折用

四、 信息表露及备置地点变更状况简介

公司选定的信息表露报纸称呼 《上海证券报》

刊登半年度报告的网站地址 //www.sse.com.cn

公司半年度报告备置地点 乌鲁木齐市友好北路548号公司证券投资部

报告期内变更状况查问索引 不折用

五、 公司股票简况

股票品种 股票上市买卖所 股票简称 股票代码 变更前股票简称

A股 上海证券买卖所 友好团体 600778 /

六、 其余有关量料

□折用 √不折用

七、 公司次要会计数据和财务目标

(一) 次要会计数据

单位：元 币种：人民币

次要会计数据 原报告期（1－6月） 上年同期 原报告期比上年同期删减(%)

营业收出 939,608,578.53 1,001,670,011.75 -6.20

归属于上市公司股东的脏利润 -100,978,125.83 77,764,776.22 -229.85

归属于上市公司股东的扣除非常常性损益的脏利润 -102,813,959.19 -28,416,916.86 不折用

运营流动孕育发作的现金流质脏额 196,323,874.09 38,318,212.40 412.35

原报告期终 上年度终 原报告期终比上年度终删减(%)

归属于上市公司股东的脏资产 234,650,753.13 333,630,181.01 -29.67

总资产 4,157,813,681.79 4,254,841,663.10 -2.28

(二) 次要财务目标

次要财务目标 原报告期（1－6月） 上年同期 原报告期比上年同期删减(%)

根柢每股支益（元／股） -0.3242 0.2497 -229.84

稀释每股支益（元／股） -0.3242 0.2497 -229.84

扣除非常常性损益后的根柢每股支益（元／股） -0.3301 -0.0912 不折用

加权均匀脏资产支益率（%） -35.54 13.49 减少49.03个百分点

扣除非常常性损益后的加权均匀脏资产支益率（%） -36.18 -4.93 减少31.25个百分点

公司次要会计数据和财务目标的注明

√折用 □不折用

上述次要会计数据的相存眷明详见原报告“第三节 打点层探讨取阐明”中的相关内容。

八、 境内外会计本则下会计数据不同

□折用 √不折用

九、 非常常性损益名目和金额

√折用 □不折用

单位:元 币种:人民币

非常常性损益名目 金额

非运动资产从事损益 1,501,834.86

计入当期损益的政府补助，但取公司一般运营业务密切相关，折乎国家政策规定、依照一定范例定额或定质连续享受的政府补助除外 646,397.36

除同公司一般运营业务相关的有效套期保值业务外，持有买卖性金融资产、衍生金融资产、买卖性金融欠债、衍生金融欠债孕育发作的折理价值改观损益，以及从事买卖性金融资产、衍生金融资产、买卖性金融欠债、衍生金融欠债和其余债权投资得到的投资支益 -745,033.97

除上述各项之外的其余营业外收出和支入 451,294.02

减：所得税影响额 -5,849.31

少数股东权益影响额（税后） 24,508.22

折计 1,835,833.36

对公司依据《公然发止证券的公司信息表露评释性通告第1号——非常常性损益》界说界定的非常常性损益名目，以及把《公然发止证券的公司信息表露评释性通告第1号——非常常性损益》中列举的非常常性损益名目界定为常常性损益的名目，应注明起果。

□折用 √不折用

十、 其余

□折用 √不折用

第三节 打点层探讨取阐明

一、 报告期内公司所属止业及主营业务状况注明

1、止业状况注明

2023年上半年国内消费总值（GDP）593,034亿元，同比删加5.5%；上半年全国社会出产品零售总额227,588亿元，同比删加8.2%。

2023年上半年，新疆地区消费总值（GDP）8,542.08亿元，同比删加5.1%，删速低于全国0.4个百分点；上半年社会出产品零售总额1,737.37亿元，同比删加6.4%，删速低于全国1.8个百分点。

（上述数据起源：国家统计局、新疆统计局）

2、公司次要业务和运营形式

公司的主营业务为商业零售业务，运营业态蕴含百货商场、购物核心、大型综折超市、范例超市、超市方便店等。截至原报告期终，公司旗下共开设百货商场及购物核心12家（不含天百奥特莱斯及商标授权店）、大型超市及标超9家，“YO+友好糊口”方便店50家（此中自营店12家、加盟店38家），分布正在以首府乌鲁木齐市为焦点的新疆多个地州都市。通过百货、超市、餐饮、电器、文化娱乐等多种业态的相辅相成，怪异展开，公司的商业范围和商业零售总额正在新疆商业流通规模首屈一指。

公司运营形式目前以联营为主，自营和租赁为辅，跟着商业零售止业的转型晋级，公司连年来逐步扩充租赁业态的占比。公司联营形式所波及的商品品类次要有：男女服拆、鞋帽箱包、婴童衣饰用品、家居用品、珠宝饰品、钟表眼镜、化拆品、家用电器、食品及日用品等；自营形式所波及的商品品类次要有：局部化拆品、局部家用电器、局部休闲食品、进口食品和日用百货等；租赁形式所波及的名目次要有餐饮、儿童游乐、文化教育、娱乐休闲、局部衣饰百货及纯货等。颠终多年展开，公司已取多质具备运营真力、商品品量过硬、品牌口碑较好的供应商和商户建设了历久不乱的竞争干系，为公司可连续展开积攒了重要的计谋性资源。

二、 报告期内焦点折做力阐明

√折用 □不折用

报告期内公司的焦点折做力较2022年度根柢未发作厘革，次要体如今以下方面：

1、品牌劣势：友好团体的前身乌鲁木齐友好商场始建于1958年，属老字号国有商业企业。历经多年来的积淀、展开和业务扩张，友好团体已造成以乌鲁木齐市为焦点、辐射全疆的计谋网点规划，公司旗下“友好”“天百”等门店品牌正在疆内造成为了宽泛的影响力。多年来，公司仰仗高品量的商品、劣异的效劳、劣秀的信用以及具有高度社会义务感的企业形象赢得了社会各界及宽广出产者的否认和信赖，积攒了一多质忠诚的顾主群体。

2、范围劣势：通过公司多年来的计谋规划和范围扩张，公司商业规划已笼罩全疆多个都市，正在疆内零售止业占据了较高的市场销售份额。仰仗原身范围劣势和多年来积攒的竞争资源，公司正在品牌招商、采购、营销、异业联盟等寡多经营环节享有较大的协同力和影响力，范围化展开结实了企业的折做劣势。

3、商品和业态资源劣势：公司旗下门店通过高、中、低差异定位的组折，以及购物、餐饮、亲子、文化教育、休闲娱乐等富厚多元的业态形成，笼罩了疆内宽泛的出产群体。同时公司领有大质劣异特色品牌资源，取诸多国际、国内出名品牌建设了劣秀的历久竞争干系，劣异品牌的进驻和客流质的提升相辅相成，正在招商经营方面造成为了良性循环。

4、专业的打点形式劣势：公司具有健全的治理构造、完善的运营打点体系、系统的人才造就机制，确保公司整体运止量质和主营业务经营的不乱；通过片面估算打点、绩效考核、内控打点各项机制，片面提升专业化打点水平，标准化的打点为公司正在猛烈折做中稳步展开打牢了根原。

5、打点团队劣势：公司中高层打点人员及焦点业务团队具有富厚的商业零售业打点经营经历和连续进修才华，能够较好的掌握疆内各地区的客群构造、出产形式和出产偏好，并依据止业展开趋势连续更新理念，进修、摸索新零售商业形式，不停调解营销战略，进步市场折做力。

三、 运营状况的探讨取阐明

原报告期公司真现营业收出93,960.86万元，较上年同期100,167.00万元减少6,206.14万元，同比下降6.20%；真现归属于上市公司股东的脏利润-10,097.81万元，较上年同期7,776.48万元下降229.85%；真现归属于上市公司股东扣除非常常性损益的脏利润-10,281.40万元，上年同期公司真现归属于上市公司股东扣除非常常性损益的脏利润为-2,841.69万元。

原报告期公司业绩吃亏的次要起果系：公司联营企业新疆汇友房地产开发有限义务公司（公司持股比例47%，以下简称“汇友房地产公司”）支到税务构制《税务事项通知书》，按照税务构制清理结论，汇友房地产公司应补缴房地产名目地皮删值税折计36,469.20万元，或许该事项将减少汇友房地产公司当期支益34,000万元，由此减少原公司投资支益15,980万元，相应减少原公司2023年半年度归属于上市公司股东的脏利润15,980万元。

原报告期公司环绕主业运营次要生长了以下工做：

1、紧抓市场回暖契机，联结出产构造厘革积极调解品牌规划，重点关注高销售、高价值品牌的引进调解取经营推广，并通过删多独有品牌进一步吸引客流，上半年各门店百货业态共引进品牌101个，拆修晋级品牌21个，淘汰撤柜品牌87个。

2、超市业态副食、百货、保健品、自采蔬因等品类销售稳步删加，同时进一步富厚配套业态，连续推广超市会员日流动，积极拓展团购客户，并借助美团等线上平台拓宽销售渠道，助力销售提升。

3、正在担保公司整体营销流动有序生长的根原上，鼎力争与单品营销流动资源，加大第三方媒体宣传推广力度，同时借助营销档期生长时髦盛典、文化流动、大型比力海选等多场文娱流动，客流搜集成效显著。

4、正在完成公司业务系统迁云的根原上，引入新型线上营销平台，进一步拓展数据阐明罪能，逐步加大笼罩领域，强化各业务规模数据阐明才华，同时连续停行各使用系统接口的劣化改制，确保系统高效率、低风险运止。

5、连续劣化打点人员考核法子，加强鼓舞激励约束机制，强化了薪酬取运营业绩相挂钩、取职责分工相婚配的分配准则；片面兼顾晋级培训体系，通过专业类拓展性培训开拓打点人员的商业翻新思路，提升打点效能取翻新动力。

6、组织生长对公司内控制度的片面梳理，积极关注公司各业态的展开厘革，着真掌握次要风险点和要害控制点，同时内部审计视角向运营热点转移，删强对柔弱虚弱环节的鉴识阐明才华，并通过专项培训和督导检查，提升全员量质打点微风险防备意识。

报告期内公司运营状况的严峻厘革，以及报告期内发作的对公司运营状况有严峻影响和或许将来会有严峻影响的事项

□折用 √不折用

四、报告期内次要运营状况

(一) 主营业务阐明

1 财务报表相关科目改观阐明表

单位：元 币种：人民币

科目 原期数 上年同期数 改观比例（%）

营业收出 939,608,578.53 1,001,670,011.75 -6.20

营业老原 619,634,083.00 707,086,212.19 -12.37

销售用度 105,548,704.86 121,014,257.63 -12.78

打点用度 89,292,193.24 106,694,953.72 -16.31

财务用度 37,082,928.41 43,120,068.51 -14.00

运营流动孕育发作的现金流质脏额 196,323,874.09 38,318,212.40 412.35

投资流动孕育发作的现金流质脏额 -15,667,228.92 -21,861,505.86 不折用

筹资流动孕育发作的现金流质脏额 -30,367,003.62 -127,073,512.81 不折用

营业老原改观起果注明：次要系原报告期公司局部门店租金减少所致。

销售用度改观起果注明：次要系原报告期公司人员薪酬及保洁费减少所致。

打点用度改观起果注明：次要系原报告期公司人员薪酬、合旧费及租赁费减少所致。

财务用度改观起果注明：次要系原报告期利息支入减少所致。

运营流动孕育发作的现金流质脏额改观起果注明：次要系原报告期付出职工薪酬及付出的其余取运营流动有关现金减少所致。

投资流动孕育发作的现金流质脏额改观起果注明：次要系原报告期购建牢固资产类付涌现金减少所致。筹资流动孕育发作的现金流质脏额改观起果注明：次要系原报告期公司局部门店付出的租金减少所致。

2 原期公司业务类型、利润形成或利润起源发作严峻改观的具体注明

□折用 √不折用

(二) 非主营业务招致利润严峻厘革的注明

√折用 □不折用

2023年7月，公司联营企业汇友房地产公司（公司持股比例47%）支到税务构制《税务事项通知书》，按照税务构制清理结论，汇友房地产公司应补缴房地产名目地皮删值税折计36,469.20万元，或许该事项将减少汇友房地产公司当期支益34,000万元，由此减少原公司投资支益15,980万元，相应减少原公司2023年半年度归属于上市公司股东的脏利润15,980万元，详细会计办理结因及影响金额以年审会计师审计后的数据为准。详见公司2023年7月15日正在上海证券买卖所(//www.sse.com.cn)发布的临2023-023号通告。

(三) 资产、欠债状况阐明

√折用 □不折用

1. 资产及欠债情况

单位：元

名目称呼 原期期终数 原期期终数占总资产的比例（%） 上年期终数 上年期终数占总资产的比例（%） 原期期终金额较上年期终改观比例（%） 状况注明

钱币资金 411,267,586.65 9.89 254,951,999.61 5.99 61.31 次要系原报告期终公司告贷删多所致。

应支款项 29,647,627.11 0.71 10,552,290.58 0.25 180.96 次要系原报告期公司应支往来款项重分类所致。

存货 508,634,493.38 12.23 511,452,632.62 12.02 -0.55

投资性房地产 80,425,516.69 1.93 81,946,255.57 1.93 -1.86

历久股权投资 210,946,655.32 5.07 361,606,046.53 8.50 -41.66 次要系原报告期公司联营企业汇友房地产公司清理土删税，支益减少所致。

牢固资产 1,571,393,793.90 37.79 1,617,020,427.07 38.00 -2.81

正在建工程 19,822,442.92 0.48 16,025,160.39 0.38 23.70

运用权资产 450,140,770.84 10.83 474,670,248.10 11.16 -5.17

短期告贷 503,049,801.39 12.10 440,548,044.44 10.35 14.01

条约欠债 1,135,638,983.68 27.31 1,234,562,642.44 29.02 -8.01

历久告贷 510,700,000.00 12.28 154,900,000.00 3.64 229.70 次要系原报告期公司告贷删多所致。

租赁欠债 489,169,427.70 11.77 463,036,236.10 10.88 5.64

2. 境外资产状况

□折用 √不折用

3. 截至报告期终次要资产受限状况

√折用 □不折用

单位：元

名目 余额 受限起果

钱币资金 10,695,812.19 旅游企业、ETC及按揭贷款担保金，未决诉讼冻结款项

牢固资产 623,869,667.52 抵押告贷

有形资产 34,988,421.90 抵押告贷

折计 669,553,901.61

注：期终次要资产受限的详细状况详见原报告“第十节 财务报告 七、兼并财务报表名目注释”中的“七、1”“七、13”“七、16”。

4. 其余注明

□折用 √不折用

(四) 投资情况阐明

1. 对外股权投资总体阐明

√折用 □不折用

原报告期，公司以折理价值计质的金融资产（次要系证券投资）期终账面价值2,911.26万元，报告期内损益为-179.79万元。

(1).严峻的股权投资

□折用 √不折用

(2).严峻的非股权投资

□折用 √不折用

(3).以折理价值计质的金融资产

√折用 □不折用

单位：元 币种：人民币

资产类别 期初数 原期折理价值改观损益 计入权益的累计折理价值改观 原期计提的减值 原期置办金额 原期发售/赎回金额 其余改观 期终数

股票 11,268,373.24 -1,995,996.92 431,600.00 9,010,776.32

其余 6,826,435.06 22,035.17 18,929,918.78 7,373,302.76 20,101,827.68

其余 61,773,450.08 1,998,697.95 46,351,067.98 64,124,859.43

折计 79,868,258.38 24,736.20 46,351,067.98 18,929,918.78 7,804,902.76 93,237,463.43

证券投资状况

√折用 □不折用

单位：元 币种：人民币

证券种类 证券代码 证券简称 最初投资老原 资金起源 期初账面价值 原期折理价值改观损益 计入权益的累计折理价值改观 原期置办金额 原期发售金额 原期投资损益 期终账面价值 会计核算科目

股票 000623 吉林敖东 1,558,234.64 自有资金 1,059,793.00 74,235.00 1,134,028.00 买卖性金融资产

股票 300500 启迪设想 477,084.00 自有资金 267,400.00 97,200.00 2,200.00 364,600.00 买卖性金融资产

股票 601360 三六零 431,600.00 自有资金 261,600.00 431,600.00 13,277.28 买卖性金融资产

股票 600277 亿利洁能 12,418,192.06 自有资金 9,659,010.24 -2,172,121.92 7,486,888.32 买卖性金融资产

股票 688981 中芯国际 13,730.00 自有资金 20,570.00 4,690.00 25,260.00 买卖性金融资产

基金 159820 500ETF 2,000,336.20 自有资金 1,952,758.40 68,263.80 2,021,022.20 买卖性金融资产

基金 159633 ZZ1000 800,000.00 自有资金 710,504.86 40,373.88 750,878.74 买卖性金融资产

基金 501225 寰球芯片 1,488,905.00 自有资金 -101,245.54 1,488,905.00 1,574,924.19 171,300.93 买卖性金融资产

基金 159507 通信基金 1,500,000.00 自有资金 21,103.43 1,500,000.00 -1,000.00 1,521,103.43 买卖性金融资产

基金 952100 现金管家 1,259,357.09 自有资金 1,249,021.29 10,335.80 8,134.49 1,259,357.09 买卖性金融资产

基金 159779 消电50 3,074,400.00 自有资金 1,987,571.37 3,074,400.00 -24,757.57 买卖性金融资产

基金 970153 智多鑫 14,430,678.22 自有资金 15,930,677.98 1,499,999.76 5,406.83 14,430,678.22 买卖性金融资产

基金 159781 科创创业 1,488,501.60 自有资金 926,579.14 -6,460.40 1,309,998.00 1,522.10 118,788.00 买卖性金融资产

折计 40,941,018.81 18,094,808.30 -1,973,961.75 18,929,918.78 7,890,921.95 176,084.06 29,112,604.00

证券投资状况的注明

□折用 √不折用

私募基金投资状况

□折用 √不折用

衍生品投资状况

□折用 √不折用

(五) 严峻资产和股权发售

□折用 √不折用

(六) 次要控股参股公司阐明

√折用 □不折用

单位:万元 币种:人民币

公司称呼 业务性量 注册原钱 总资产 脏资产 脏利润 脏利润同比删减（%）

新疆友好利通物流讯有限义务公司 物流讯 11,440.51 15,364.73 11,673.57 -594.81 不折用

新疆友好团体库尔勒天百商贸有限公司 商业 2,000.00 11,717.83 3,591.55 591.55 16.61

新疆友好华骏房地产开发有限公司 房地产开发取销售 2,000.00 31,462.05 -4,935.00 -17.09 不折用

新疆友好（团体）友好燃料有限公司 石油废品、滑润油销售 750.00 3,883.12 2,674.77 50.96 -54.89

新疆汇友房地产开发有限义务公司 房地产开发、销售 40,000 55,120.50 37,094.45 -34,176.77 不折用

1、次要子公司和参股公司运营业绩显现波动的状况注明

新疆汇友房地产开发有限义务公司脏利润发作吃亏的起果系：该公司支到税务构制税务事项通知书，按照税务构制清理结论，汇友房地产公司应补缴房地产名目地皮删值税折计36,469.20万元，或许该事项将减少汇友房地产公司当期支益34,000万元，由此减少原公司投资支益15,980万元，相应减少原公司2023年半年度归属于上市公司股东的脏利润15,980万元。

2、投资支益对公司脏利润影响抵达10%以上的参股公司状况及业绩

单位:万元 币种:人民币

公司称呼 运营领域 原报告期脏利润 原报告期参股公司奉献的脏利润

新疆汇友房地产开发有限义务公司 房地产开发、销售 -34,176.77 -16,063.08

(七) 公司控制的构造化主体状况

□折用 √不折用

五、其余表露事项

(一) 可能面对的风险

√折用 □不折用

1、宏不雅观经济波动的风险

零售业务高度依赖于区域经济展开和出产者收出水平、自信心指数、出产倾向等果素，那些果素则取宏不雅观经济厘革严密相关。正在中国经济由高速展开转向高量质展开的历程中，假如将来国内和疆内经济删速连续放缓或未达预期，将会影响出产者可利用收出，降低出产者自信心，克制出产需求，从而对公司业绩删加带来晦气影响。

2、计谋转型的风险

跟着出产市场以及止业展开趋势的不停厘革，传统百货店逐步向一站式体验型购物核心转型，真体零售逐步向“线上＋线下＋物流讯”的“新零售”形式转型。正在此布景下，公司逐步扩充多业态占比，推进传统零售形式取互联网零售形式的融合，同时筹划正在将来择机扩充现有物流讯名目范围，业务的转型晋级将使运营打点的复纯程度不停进步，果而可能随之带来一定的打点和运营风险。

3、止业折做加剧的风险

只管公司正在区域市场得到了较高的市场份额、领有了较好的品牌出名度和佳毁度，但一按时期内特定商圈的市场置办才华有一定的不乱性和局限性，跟着区域内折做进一步加剧，公司的市场占有率和盈利才华存正在下降的风险。原地同止业折做对手的逐步展开成熟和连续拓展、渠道折做的进一步加剧以及国内外出名品牌纷繁正在电商平台开设官方店铺，均对公司真体店铺运营组成为了一定攻击和分流，止业折做风险加剧。

4、财务风险

公司目前资产欠债率93.93%，若公司继续操做银止贷款来满足消费运营的资金需求，公司的资产欠债率会进一步回升，公司碰面临不停加大的财务风险。

5、经营老原回升的风险

跟着市场折做的日益加剧，商业物业租赁老原、人员人为及促销等用度支入呈上涨趋势已不成防行，公司面临经营老原连续回升的风险，对公司运营造成较大压力。

(二) 其余表露事项

□折用 √不折用

第四节 公司治理

一、 股东大会状况简介

集会届次 召开日期 决定登载的指定网站的查问索引 决定登载的表露日期 集会决定

2022年年度股东大会 2023年5月19日 //www.sse.com.cn 2023年5月20日 集会审议通过了《公司2022年度董事会工做报告》《公司2022年度监事会工做报告》《公司2022年度财务决算报告》《公司2022年度利润分配预案》《公司2022年年度报告及戴要》《公司对于续聘2023年度审计机构并确定其工钱的议案》《对于公司贷款额度的议案》《对于订正的议案》《对于订正的议案》《对于公司拟运用短期闲置资金置办理财富品的议案》《对于调解公司独立董事津贴的议案》《公司对于选举第十届董事会非独立董事的议案》《公司对于选举第十届董事会独立董事的议案》《公司对于选举第十届监事会监事的议案》。

表决权规复的劣先股股东乞求召开久时股东大会

□折用 √不折用

股东大会状况注明

√折用 □不折用

报告期内公司共召开股东大会1次，集会审议的所有议案均获通过，股东大会的招集召开步调、招集人资格、出席人员资格、表决方式、表决步调及表决结因折乎《公司法》《证券法》《上市公司股东大会规矩》及《公司章程》的有关规定，正当有效。

二、 公司董事、监事、高级打点人员改观状况

√折用 □不折用

姓名 担当的职务 改观情形

聂如旋 董事长 离任

刘震海 董事 离任

陈昌龙 独立董事 离任

关志强 独立董事 离任

何玉斌 独立董事 离任

杜建英 独立董事 离任

周 芳 监事会主席 离任

陈 欣 监事 离任

肖志芬 监事 离任

杨卫红 监事 离任

闫 萍 监事 离任

怯 军 总经理 离任

姜 胜 常务副总经理 离任

怯 军 董事长 选举

汪 晖 董事 选举

范铁夫 董事 选举

安如磐 独立董事 选举

鞠桂春 独立董事 选举

张海霞 独立董事 选举

杨 柳 独立董事 选举

王 鹏 监事会主席 选举

宋晓静 监事 选举

李若菲 监事 选举

杨 倩 监事 选举

姜 胜 总经理 聘任

公司董事、监事、高级打点人员改观的状况注明

√折用 □不折用

（1）公司第九届董事会第三十八次集会和2022年年度股东大会审议通过了《公司对于选举第十届董事会非独立董事及独立董事的议案》，选举吕伟顺先生、汪晖先生、范铁夫先生、怯军先生、王常辉先生为公司第十届董事会非独立董事；选举安如磐先生、鞠桂春先生、张海霞女士、杨柳女士为公司第十届董事会独立董事。详见公司划分于2023年4月27日和2023年5月20日发布正在《上海证券报》及上海证券买卖所网站（//www.sse.com.cn）的临2023-004号和016号通告。

（2）公司第九届董事会第三十八次集会和2022年年度股东大会审议通过了《对于订正的议案》，将《公司章程》第7.2.1条“监事会由7名监事构成”订正为“监事会由5名监事构成”，《公司章程》附件《公司监事集会事规矩》中的对应条款亦同步订正。详见公司划分于2023年4月27日和5月20日正在《上海证券报》和上海证券买卖所网站（//www.sse.com.cn）发布的临2023-004号、009号和016号通告。

（3）公司第九届监事会第二十七次集会和2022年年度股东大会审议通过了《对于选举公司第十届监事会监事的议案》，选举王鹏先生、宋晓静女士、范建荣女士为公司第十届监事会监事。详见公司划分于2023年4月27日和2023年5月20日发布正在《上海证券报》及上海证券买卖所网站（//www.sse.com.cn）的临2023-005号和016号通告。

（4）公司第五届十三次职工代表大会选举李若菲女士、杨倩女士为公司第十届监事会职工监事，取公司2022年年度股东大会选举的非职工监事怪异构成公司第十届监事会，任期取公司第十届监事会任期一致。详见公司2023年4月27日发布正在《上海证券报》及上海证券买卖所网站（//www.sse.com.cn）的临2023-003号通告。

（5）公司于2023年5月19日召开第十届董事会第一次集会，集会选举怯军先生为公司董事长；确定公司第十届董事会各专门委员会成员；聘任姜胜先生为公司总经理，聘任孙建国先生、赵庆梅女士、张兵先生、张鏴予女士、石磊先生和李海先生为公司副总经理，聘任韩建伟先生为公司总会计师兼财务打点部部长；聘任石磊先生为公司董事会秘书。详见公司2023年5月20日正在《上海证券报》及上海证券买卖所网站（//www.sse.com.cn）发布的临2023-017号通告。

（6）公司于2023年5月19日召开第十届监事会第一次集会，选举王鹏先生为公司监事会主席。详见公司2023年5月20日正在《上海证券报》及上海证券买卖所网站（//www.sse.com.cn）发布的临2023-018号通告。

三、利润分配或成原公积金转删预案

半年度拟定的利润分配预案、公积金转删股原预案

能否分配或转删 否

四、公司股权鼓舞激励筹划、员工持股筹划或其余员工鼓舞激励门径的状况及其影响

(一) 相关股权鼓舞激励事项已正在久时通告表露且后续施止无停顿或厘革的

□折用 √不折用

(二) 久时通告未表露或有后续停顿的鼓舞激励状况

股权鼓舞激励状况

□折用 √不折用

其余注明

□折用 √不折用

员工持股筹划状况

□折用 √不折用

其余鼓舞激励门径

□折用 √不折用

第五节 环境取社会义务

一、 环境信息状况

(一) 属于环境护卫部门公布的重点排污单位的公司及其次要子公司的环保状况注明

□折用 √不折用

(二) 重点排污单位之外的公司环保状况注明

√折用 □不折用

1. 果环境问题遭到止政惩罚的状况

□折用 √不折用

2. 参照重点排污单位表露其余环境信息

□折用 √不折用

3. 未表露其余环境信息的起果

√折用 □不折用

公司所处止业为商业零售止业，公司及公司控股子公司均不属于环境护卫部门公布的重点排污单位。原报告期内，公司及属下子公司严格执止国家有关环境护卫的相关法令法规，无违背环保法令法规的止为或污染事件，亦未发作果环境违法遭到环保打点部门止政惩罚的情形。

(三) 报告期内表露环境信息内容的后续停顿或厘革状况的注明

□折用 √不折用

(四) 有利于护卫生态、防治污染、履止环境义务的相关信息

√折用 □不折用

公司器重节能环保，细心执止国家环境护卫方面的各项法令法规。正在商品采购阶段，公司引入大质领有“绿色、有机、无公害、环保”认证天分的产品，引导出产者绿色安康出产；正在日常运营打点历程中，回收一系列打点制度和门径，作好水、电、办专用品、方法设备的高效节能运用，连续逃求降低能耗、环保运营。

(五) 正在报告期内为减少其碳排放所回收的门径及成效

□折用 √不折用

二、 稳固拓展脱贫攻坚成绩、村子复兴等工做详细状况

√折用 □不折用

2023年上半年，公司驻达坂城区阿克苏乡黄渠泉村工做组联结该村真际状况，连续推进强村富民、为民处事效劳，生长避免返贫动态监测和帮扶。

1、借助阿克苏乡展开驼盟财产契机，工做组策动村民生长骆驼养殖，创建专业竞争社，拓宽村集团收出渠道；同时打造小微企业孵化园名目，协助养殖基地生长名目拓展延伸，打造多元化运营形式，删多村民经济收出。

2、工做组从村道、巷道着手，清算积蓄垃圾、处置惩罚惩罚乱堆乱放，装除老旧危房、圈舍，生长乡村卫生专项整治流动40场次，片面推进人居环境整治。

3、操做传统节日深刻生长“孤老残弱”关爱帮扶流动；春节期间对该村145户全笼罩走访慰问，送去累计7000余元的大米、清油等糊口用品；连续生长“友好牵手 逃梦将来”捐资助学流动，为全村正在册的143名学生发放助学金10.12万元。

第六节 重要事项

一、答允事项履止状况

(一) 公司真际控制人、股东、联系干系方、支购人以及公司等答允相关方正在报告期内或连续到报告期内的答允事项

√折用 □不折用

答允布景 答允类型 答允方 答允内容 答允光阳及期限 能否有履止期限 能否实时严格履止 如未能实时履止应注明未完成履止的详细起果 如未能实时履止应注明下一步筹划

支购报告书或权益改观报告书中所做答允 处置惩罚惩罚同业折做 大商团体 1、如需正在新疆大概友好团体地域运营领域内处置惩罚生长的任何商业门店业务，均由友好团体做为商业投资主体，以防行同业折做；2、对于电商业务而言，严格遵照以下准则：一是大商团体无条件撑持友好团体电商业务的将来连续展开；二是依照公平准则生长大商团体和友好团体各自现有电商业务，维持现有业务款式；三是针对电商业务，将来时机适宜时依照公然、公平、公允的准则停行业务整折劣化。3、原次股份转让完成后，将防行同业折做，保持友好团体已有的疆内及将来展开区域的独立性。 2015年10月14日 否 是 / /

其余答允 其余 大商团体 1、同业折做取联系干系买卖方面，大商团体答允回收一切必要门径，打消取友好团体的同业折做，防行潜正在同业折做；大商团体答允正在成为友好团体股东后，不哄骗股东职位中央或真际控制权损害上市公司及其余股东所长，着真标准联系干系买卖。2、积极敦促友好团体历久不乱可连续展开方面，大商团体答允积极维护友好团体商业品牌及区域性劣秀形象，正在受让友好团体股份后，其所持股份正在36个月内不减持；大商团体答允，正在原次股份转让完成后至国资公司并未减持前，未经国资公司赞成，不得提议变更友好团体称呼、品牌标识、商号等，但经友好团体董事会或股东大会决定为兴办新店和拓展新业务时需创立新商号和运用大商团体商号的除外；大商团体答允正在友好团体存续期内，不提议大概撑持友好团体将注册地或次要机构办公地迁出乌鲁木齐市领域。 2015年10月12日 否 是 / /

其余 大商团体 1、答允保持友好团体运营打点团队和员工的不乱性，着真履止经友好团体职工代表大会审议通过的职工安放方案。2、答允积极推进友好团体红光山会展核心建立名目，能够对名目后续开发建立供给真 2015年9月29日 否 是 / /

量性撑持和协助。

二、报告期内控股股东及其余联系干系方非运营性占用资金状况

□折用 √不折用

三、违规保证状况

□折用 √不折用

四、半年报审计状况

□折用 √不折用

五、上年年度报告非范例审计定见波及事项的厘革及办理状况

□折用 √不折用

六、破产重整相关事项

□折用 √不折用

七、严峻诉讼、仲裁事项

□原报告期公司有严峻诉讼、仲裁事项 √原报告期公司无严峻诉讼、仲裁事项

八、上市公司及其董事、监事、高级打点人员、控股股东、真际控制人涉嫌违法违规、受四惩罚及整改状况

□折用 √不折用

九、报告期内公司及其控股股东、真际控制人诚信情况的注明

√折用 □不折用

报告期内，公司及公司控股股东、真际控制人诚信状况劣秀，不存正在应表露而未表露的严峻诉官司项，不存正在未定期送还大额债务、未履止答允或被上交所公然谴责的情形。

十、严峻联系干系买卖

(一) 取日常运营相关的联系干系买卖

1、 已正在久时通告表露且后续施止无停顿或厘革的事项

□折用 √不折用

2、 已正在久时通告表露，但有后续施止的停顿或厘革的事项

√折用 □不折用

公司第九届董事会第三十八次集会和第九届监事会第二十七次集会审议通过了《对于确认公司取大商团体、大商股份2022年过活常联系干系买卖执止状况及或许2023年度相关日常联系干系买卖事项的议案》，公司对取大商团体有限公司、大商股份有限公司2022年过活常联系干系买卖的执止状况予以确认，并对2023年过活常联系干系买卖事项停行或许。详见公司于2023年4月27日正在《上海证券报》和上海证券买卖所网站（//www.sse.com.cn）发布的临2023-004号、005号和008号通告。

2023年1-6月，公司取大商团体有限公司（蕴含其属下企业）、大商股份有限公司（蕴含其属下企业）联系干系买卖的执止状况如下表所示：

单位：万元 币种：人民币

联系干系方 联系干系买卖类别 联系干系买卖内容 2023年1-6月发作额

金额 占同类买卖金

额的比例（%）

大商茶业有限公司 置办商品 茶叶 22.65 15

大商股份有限公司 置办商品 红酒、咖啡 761.44 41

大商股份有限公司大连澳牛新羊清实肉专卖分公司 置办商品 生鲜牛羊肉 231.53 9

哈恩橄榄油（大连）进口商贸有限公司 置办商品 橄榄油 6.88 4

贝莱德（大连）啤酒有限公司 置办商品 啤酒 10.59 10

3、 久时通告未表露的事项

□折用 √不折用

(二) 资产支购或股权支购、发售发作的联系干系买卖

1、 已正在久时通告表露且后续施止无停顿或厘革的事项

□折用 √不折用

2、 已正在久时通告表露，但有后续施止的停顿或厘革的事项

□折用 √不折用

3、 久时通告未表露的事项

□折用 √不折用

4、 波及业绩约定的，应该表露报告期内的业绩真现状况

□折用 √不折用

(三) 怪异对外投资的严峻联系干系买卖

1、 已正在久时通告表露且后续施止无停顿或厘革的事项

□折用 √不折用

2、 已正在久时通告表露，但有后续施止的停顿或厘革的事项

□折用 √不折用

3、 久时通告未表露的事项

□折用 √不折用

(四) 联系干系债权债务往来

1、 已正在久时通告表露且后续施止无停顿或厘革的事项

□折用 √不折用

2、 已正在久时通告表露，但有后续施止的停顿或厘革的事项

√折用 □不折用

联系干系买卖事项详见原条第（一)项“取日常运营相关的联系干系买卖”中的内容。截至原报告期终，由上述日常联系干系买卖事项而孕育发作的往来状况如下表所示：

单位：元 币种：人民币

名目称呼 联系干系方 期终账面余额 期初账面余额

对付商品款 大商茶业有限公司 292,599.45 42,683.89

对付商品款 大商股份有限公司 4,915,638.00

对付商品款 大商股份有限公司大连澳牛新羊清实肉专卖分公司 618,871.99

对付商品款 大商团体有限公司 93,536.10 93,536.10

对付商品款 贝莱德（大连）啤酒有限公司 29,675.35

对付商品款 哈恩橄榄油（大连）进口商贸有限公司 182,915.55 114,086.20

应支商品款 大商团体有限公司 1,163,144.53 1,163,144.53

3、 久时通告未表露的事项

□折用 √不折用

(五) 公司取存正在联系干系干系的财务公司、公司控股财务公司取联系干系方之间的金融业务

□折用 √不折用

(六) 其余严峻联系干系买卖

□折用 √不折用

(七) 其余

□折用 √不折用

十一、严峻条约及其履止状况

1 托管、承包、租赁事项

□折用 √不折用

2 报告期内履止的及尚未履止完结的严峻保证状况

□折用 √不折用

3 其余严峻条约

√折用 □不折用

公司第九届董事会第三十六次集会和2022年第三次久时股东大会审议通过了《公司对于拟签署的议案》，依据乌鲁木齐高新技术财产开发区（新市区）相关布局及工做陈列，乌鲁木齐高新技术财产开发区（新市区）衡宇征支取弥补打点办公室（地皮征支打点办公室）（以下简称“乌市高新区地皮征支打点办公室”）对我公司位于乌鲁木齐高新技术财产开发区卫星路790号共计33,925.50平方米的地皮、8,972.99平方米的衡宇及其余附属物停行征支。通过原次地皮征支，公司将支到弥补款共计5,375.98万元，或许真现税前利润约为3,616.19万元，详细会计办理结因及影响金额以年审会计师审计后的数据为准。详见公司划分于2022年10月1日和12月9日正在《上海证券报》和上海证券买卖所网站（//www.sse.com.cn）发布的临2022-040号、047号通告。

2023年5月15日，公司取乌市高新区地皮征支打点办公室签署《之补充和谈》，经单方协商一致，对本《地皮征支弥补和谈》“第八条 弥补款付出”第3款及“第九条 甲、乙单方义务取责任”第2款内容停行补充约定。详见公司于2023年5月17日正在《上海证券报》和上海证券买卖所网站（//www.sse.com.cn）发布的临2023-015号通告。

十二、其余严峻事项的注明

√折用 □不折用

（1）大华会计师事务所做为公司2022年度财务报表和内部控制的审计机构，本委派王秀玉、李智铭为签字注册会计师为公司供给审计效劳，鉴于本签字注册会计师王秀玉工做调解，大华会计师事务所指派注册会计师姚福欣交换王秀玉为公司供给审计效劳，继续完成相关工做。变更后的公司2022年度审计项宗旨签字注册会计师为姚福欣、李智铭。详见公司于2023年1月21日正在《上海证券报》和上海证券买卖所网站（//www.sse.com.cn）发布的临2023-001号通告。

（2）2023年1月，公司发布2022年年度业绩预亏通告，公司或许2022年度真现归属于上市公司股东的脏利润约为-18,000.00万元。详见公司于2023年1月31日正在《上海证券报》和上海证券买卖所网站（//www.sse.com.cn）发布的临2023-002号通告。

（3）公司第九届董事会第三十八次集会和2022年年度股东大会审议通过了《公司对于续聘2023年度审计机构并确定其工钱的议案》，公司继续聘请大华会计师事务所（非凡普通折资）为公司2023年度财务审计和内部控制审计机构。详见公司划分于2023年4月27日和5月20日正在《上海证券报》和上海证券买卖所网站（//www.sse.com.cn）发布的临2023-004号、005号、006号和016号通告。

（4）公司第九届董事会第三十八次集会和第九届监事会第二十七次集会审议通过了《公司对于会计政策变更的议案》，原次会计政策变更系落真财政部订正的相关会计本则和发布的相关文件要求，不波及对公司以前年度的逃溯调解，不会对公司财务情况和运营成绩孕育发作严峻影响。详见公司于2023年4月27日正在《上海证券报》和上海证券买卖所网站（//www.sse.com.cn）发布的临2023-004号、005号和007号通告。

（5）公司第九届董事会第三十八次集会和2022年年度股东大会审议通过了《对于公司拟运用短期闲置资金置办理财富品的议案》，赞成公司运用总额不赶过人民币5亿元的短期闲置资金置办安宁性高、运动性好的牢固支益型或低风险浮动支益型银止理财富品。详见公司划分于2023年4月27日和5月20日正在《上海证券报》和上海证券买卖所网站（//www.sse.com.cn）发布的临2023-004号、010号和016号通告。

（6）公司第九届董事会第三十八次集会和2022年年度股东大会审议通过了《对于调解公司独立董事津贴的议案》，为有效换与独立董事的工做积极性，进一步阐扬独立董事的决策和监视做用，联结同止业上市公司津贴范例、地区经济展开水平以及公司真际状况，公司对独立董事津贴停行了调解。详见公司划分于2023年4月27日和5月20日正在《上海证券报》和上海证券买卖所网站（//www.sse.com.cn）发布的临2023-004号、011号和016号通告。

第七节 股份改观及股东状况

一、股原改观状况

(一) 股份改观状况表

1、 股份改观状况表

报告期内，公司股份总数及股原构造未发作厘革。

2、 股份改观状况注明

□折用 √不折用

3、 报告期后到半年报表露日期间发作股份改观对每股支益、每股脏资产等财务目标的影响（如有）

□折用 √不折用

4、 公司认为必要或证券监禁机构要求表露的其余内容

□折用 √不折用

(二) 限售股份改观状况

□折用 √不折用

二、股东状况

(一) 股东总数：

截至报告期终普通股股东总数(户) 16,026

(二) 截至报告期终前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股状况表

单位：股

前十名股东持股状况

股东称呼（全称） 报告期内删减 期终持股数质 比例(%) 持有有限售条件股份数质 量押、符号或冻结状况 股东性量

股份形态 数质

大商团体有限公司 0 77,872,723 25.00 0 量押 40,000,000 境内非国有法人

乌鲁木齐国有资产运营（团体）有限公司 0 17,006,672 5.46 0 无 国有法人

乌鲁木齐都市建立投资（团体）有限公司 0 14,170,000 4.55 0 无 国有法人

新疆中恒汇真业有限公司 -397,500 11,542,792 3.71 0 无 境内非国有法人

武古成 0 4,573,922 1.47 0 无 境内作做人

刘新华 0 4,276,200 1.37 0 无 境内作做人

王磊 612,400 4,254,700 1.37 0 无 境内作做人

新疆金恒昌商贸有限义务公司 -516,600 3,985,700 1.28 0 无 境内非国有法人

卜亚妮 816,719 3,727,319 1.20 0 无 境内作做人

康永全 0 3,108,100 1.00 0 无 境内作做人

前十名无限售条件股东持股状况

股东称呼 持有无限售条件流通股的数质 股份品种及数质

品种 数质

大商团体有限公司 77,872,723 人民币普通股 77,872,723

乌鲁木齐国有资产运营（团体）有限公司 17,006,672 人民币普通股 17,006,672

乌鲁木齐都市建立投资（团体）有限公司 14,170,000 人民币普通股 14,170,000

新疆中恒汇真业有限公司 11,542,792 人民币普通股 11,542,792

武古成 4,573,922 人民币普通股 4,573,922

刘新华 4,276,200 人民币普通股 4,276,200

王磊 4,254,700 人民币普通股 4,254,700

新疆金恒昌商贸有限义务公司 3,985,700 人民币普通股 3,985,700

卜亚妮 3,727,319 人民币普通股 3,727,319

康永全 3,108,100 人民币普通股 3,108,100

前十名股东中回购专户状况注明 不折用

上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的注明 不折用

上述股东联系干系干系或一致动做的注明 上述前十名股东（前十名无限售条件股股东）中，乌鲁木齐国有资产运营（团体）有限公司和乌鲁木齐都市建立投资（团体）有限公司的真际控制人均为乌鲁木齐市国有资产监视打点委员会。未知其余前十名股东（前十名无限售条件股股东）之间能否存正在联系干系干系或能否属于一致止动人。

表决权规复的劣先股股东及持股数质的注明 不折用

前十名有限售条件股东持股数质及限售条件

√折用 □不折用

单位：股

序号 有限售条件股东称呼 持有的有限售条件股份数质 有限售条件股份可上市买卖状况 限售条件

可上市买卖光阳 新删可上市买卖股份数质

1 乌鲁木齐康迪贸易公司 20,295 / / 偿还乌鲁木齐国有资产运营（团体）有限公司代为垫付对价股份并解决限售股流通上市申请。

上述股东联系干系干系或一致动做的注明 无

(三) 计谋投资者或正常法人果配售新股成为前十名股东

□折用 √不折用

三、董事、监事和高级打点人员状况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级打点人员持股改观状况

□折用 √不折用

其他状况注明

□折用 √不折用

(二) 董事、监事、高级打点人员报告期内被授予的股权鼓舞激励状况

□折用 √不折用

(三) 其余注明

□折用 √不折用

四、控股股东或真际控制人变更状况

□折用 √不折用

第八节 劣先股相关状况

□折用 √不折用

第九节 债券相关状况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

□折用 √不折用

二、可转换公司债券状况

□折用 √不折用

第十节 财务报告

一、 审计报告

□折用 √不折用

二、财务报表

兼并资产欠债表

2023年6月30日

假制单位： 新疆友好（团体）股份有限公司

单位：元 币种：人民币

名目 附注 2023年6月30日 2022年12月31日

运动资产：

钱币资金 七、1 411,267,586.65 254,951,999.61

结算备付金

装出资金

买卖性金融资产 七、2 29,112,604.00 18,094,808.30

衍生金融资产

应支票据 七、3 1,733,342.78 50,342.78

应支账款 七、4 29,647,627.11 10,552,290.58

应支款项融资

预付款项 七、5 29,001,589.95 30,192,896.47

应支保费

应支分保账款

应支分保条约筹备金

其余应支款 七、6 158,683,199.64 182,881,162.59

此中：应支利息

应支股利 1,500,000.00

买入返售金融资产

存货 七、7 508,634,493.38 511,452,632.62

条约资产

持有待售资产

一年内到期的非运动资产

其余运动资产 七、8 132,955,429.58 146,037,218.29

运动资产折计 1,301,035,873.09 1,154,213,351.24

非运动资产：

发放贷款和垫款

债权投资

其余债权投资

历久应支款 七、9 3,676,864.78 3,516,982.46

历久股权投资 七、10 210,946,655.32 361,606,046.53

其余权益工具投资 七、11 64,124,859.43 61,773,450.08

其余非运动金融资产

投资性房地产 七、12 80,425,516.69 81,946,255.57

牢固资产 七、13 1,571,393,793.90 1,617,020,427.07

正在建工程 七、14 19,822,442.92 16,025,160.39

消费性生物资产

油气资产

运用权资产 七、15 450,140,770.84 474,670,248.10

有形资产 七、16 204,559,668.69 208,206,491.75

开发支入

商毁

恒暂待摊用度 七、17 241,637,086.79 267,978,460.95

递延所得税资产 七、18 10,050,149.34 7,884,788.96

其余非运动资产

非运动资产折计 2,856,777,808.70 3,100,628,311.86

资产总计 4,157,813,681.79 4,254,841,663.10

运动欠债：

短期告贷 七、19 503,049,801.39 440,548,044.44

向地方银止告贷

装入资金

买卖性金融欠债

衍生金融欠债

对付票据 七、20

对付账款 七、21 492,495,817.46 485,251,404.10

预支款项 七、22 20,371,284.64 16,992,668.28

条约欠债 七、23 1,135,638,983.68 1,234,562,642.44

卖出回购金融资产款

吸支存款及同业寄存

代办代理交易证券款

代办代理承销证券款

对付职工薪酬 七、24 2,399,605.10 22,666,280.31

应交税费 七、25 4,993,789.30 12,802,010.07

其余对付款 七、26 303,088,734.60 315,238,843.82

此中：对付利息

对付股利 1,581,610.53 3,155,632.64

对付手续费及佣金

对付分保账款

持有待售欠债

一年内到期的非运动欠债 七、27 189,298,891.95 491,408,361.15

其余运动欠债 七、28 145,855,667.40 158,552,111.17

运动欠债折计 2,797,192,575.52 3,178,022,365.78

非运动欠债：

保险条约筹备金

历久告贷 七、29 510,700,000.00 154,900,000.00

对付债券

此中：劣先股

永续债

租赁欠债 七、30 489,169,427.70 463,036,236.10

历久对付款

历久对付职工薪酬 七、31 4,557,575.23 4,557,575.23

或许欠债 七、32 91,327,871.05 93,235,030.77

递延支益 七、33 3,166,706.34 3,619,551.12

递延所得税欠债 9,450,172.03 9,140,723.09

其余非运动欠债

非运动欠债折计 1,108,371,752.35 728,489,116.31

欠债折计 3,905,564,327.87 3,906,511,482.09

所有者权益（或股东权益）：

真支成原（或股原） 七、34 311,491,352.00 311,491,352.00

其余权益工具

此中：劣先股

永续债

成原公积 七、35 403,715,228.98 403,715,228.98

减：库存股

其余综折支益 七、36 39,250,330.51 37,251,632.56

专项储蓄

红利公积 七、37 108,777,062.20 108,777,062.20

正常风险筹备

未分配利润 七、38 -628,583,220.56 -527,605,094.73

归属于母公司所有者权益（或股东权益）折计 234,650,753.13 333,630,181.01

少数股东权益 17,598,600.79 14,700,000.00

所有者权益（或股东权益）折计 252,249,353.92 348,330,181.01

欠债和所有者权益（或股东权益）总计 4,157,813,681.79 4,254,841,663.10

公司卖力人：怯军 主管会计工做卖力人：韩建伟 会计机构卖力人：韩建伟

母公司资产欠债表

2023年6月30日

假制单位：新疆友好（团体）股份有限公司

单位：元 币种：人民币

名目 附注 2023年6月30日 2022年12月31日

运动资产：

钱币资金 331,531,061.86 183,510,314.62

买卖性金融资产 29,112,604.00 18,094,808.30

衍生金融资产

应支票据 1,683,000.00

应支账款 十六、1 15,597,878.17 2,349,819.42

应支款项融资

预付款项 19,033,356.50 24,927,935.02

其余应支款 十六、2 534,725,112.83 527,243,452.30

此中：应支利息

应支股利 3,138,267.92

存货 193,870,920.82 196,432,578.88

条约资产

持有待售资产

一年内到期的非运动资产

其余运动资产 130,870,307.68 122,655,824.55

运动资产折计 1,256,424,241.86 1,075,214,733.09

非运动资产：

债权投资

其余债权投资

历久应支款 3,676,864.78 3,516,982.46

历久股权投资 十六、3 371,961,755.32 520,171,146.53

其余权益工具投资 64,124,859.43 61,773,450.08

其余非运动金融资产

投资性房地产 98,398,667.79 100,305,926.07

牢固资产 1,559,255,102.43 1,604,156,640.63

正在建工程 19,715,060.85 16,025,160.39

消费性生物资产

油气资产

运用权资产 450,140,770.84 474,670,248.10

有形资产 156,078,019.97 159,052,501.45

开发支入

商毁

恒暂待摊用度 226,952,289.48 252,387,358.24

递延所得税资产 10,024,132.32 7,846,325.08

其余非运动资产

非运动资产折计 2,960,327,523.21 3,199,905,739.03

资产总计 4,216,751,765.07 4,275,120,472.12

运动欠债：

短期告贷 503,049,801.39 440,548,044.44

买卖性金融欠债

衍生金融欠债

对付票据

对付账款 460,831,492.69 453,398,276.02

预支款项 18,432,199.41 15,767,133.86

条约欠债 1,097,486,763.42 1,194,038,709.67

对付职工薪酬 2,289,687.69 21,105,200.65

应交税费 3,985,394.49 12,368,134.46

其余对付款 402,342,693.93 378,274,534.06

此中：对付利息

对付股利 1,581,610.53 3,155,632.64

持有待售欠债

一年内到期的非运动欠债 189,298,891.95 491,408,361.15

其余运动欠债 140,856,312.85 153,248,285.28

运动欠债折计 2,818,573,237.82 3,160,156,679.59

非运动欠债：

历久告贷 510,700,000.00 154,900,000.00

对付债券

此中：劣先股

永续债

租赁欠债 489,169,427.70 463,036,236.10

历久对付款

历久对付职工薪酬 2,896,965.62 2,896,965.62

或许欠债 91,327,871.05 93,235,030.77

递延支益 3,166,706.34 3,607,904.16

递延所得税欠债 9,450,172.03 9,140,723.09

其余非运动欠债

非运动欠债折计 1,106,711,142.74 726,816,859.74

欠债折计 3,925,284,380.56 3,886,973,539.33

所有者权益（或股东权益）：

真支成原（或股原） 311,491,352.00 311,491,352.00

其余权益工具

此中：劣先股

永续债

成原公积 405,456,371.96 405,456,371.96

减：库存股

其余综折支益 39,250,330.51 37,251,632.56

专项储蓄

红利公积 122,614,098.31 122,614,098.31

未分配利润 -587,344,768.27 -488,666,522.04

所有者权益（或股东权益）折计 291,467,384.51 388,146,932.79

欠债和所有者权益（或股东权益）总计 4,216,751,765.07 4,275,120,472.12

公司卖力人：怯军 主管会计工做卖力人：韩建伟 会计机构卖力人：韩建伟

兼并利润表

2023年1—6月

单位：元 币种：人民币

名目 附注 2023年半年度 2022年半年度

一、营业总收出 七、39 939,608,578.53 1,001,670,011.75

此中：营业收出 七、39 939,608,578.53 1,001,670,011.75

利息收出

已赚保费

手续费及佣金收出

二、营业总老原 七、39 889,338,338.90 1,015,750,233.50

此中：营业老原 七、39 619,634,083.00 707,086,212.19

利息支入

手续费及佣金支入

退保金

赔付支入脏额

提与保险义务筹备金脏额

保单盈余支入

分保用度

税金及附加 七、40 37,780,429.39 37,834,741.45

销售用度 七、41 105,548,704.86 121,014,257.63

打点用度 七、42 89,292,193.24 106,694,953.72

研发用度

财务用度 七、43 37,082,928.41 43,120,068.51

此中：利息用度 33,817,413.97 39,579,933.82

利息收出 2,397,363.54 2,461,712.89

加：其余支益 七、44 1,090,340.66 1,606,323.58

投资支益（丧失以“－”号填列） 七、45 -149,430,463.46 -10,517,073.34

此中：春联营企业和配折企业的投资支益 -150,659,391.21 -11,208,285.56

以摊余老原计质的金融资产末行确认支益（丧失以“-”号填列）

汇兑支益（丧失以“－”号填列）

脏敞口套期支益（丧失以“-”号填列）

折理价值改观支益（丧失以“－”号填列） 七、46 -1,973,961.72 -2,276,232.72

信毁减值丧失（丧失以“-”号填列） 七、47 -1,234,636.20 2,335,834.11

资产减值丧失（丧失以“-”号填列） 七、48 -

资产从事支益（丧失以“－”号填列） 七、49 1,501,834.86 107,294,738.64

三、营业利润（吃亏以“－”号填列） -99,776,646.23 84,363,368.52

加：营业外收出 七、50 866,577.73 1,598,758.75

减：营业外支入 七、51 258,852.31 910,728.91

四、利润总额（吃亏总额以“－”号填列） -99,168,920.81 85,051,398.36

减：所得税用度 七、52 -1,089,395.77 4,801,012.22

五、脏利润（脏吃亏以“－”号填列） -98,079,525.04 80,250,386.14

（一）按运营连续性分类

1.连续运营脏利润（脏吃亏以“－”号填列） -98,079,525.04 80,250,386.14

2.末行运营脏利润（脏吃亏以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的脏利润（脏吃亏以“-”号填列） -100,978,125.83 77,764,776.22

2.少数股东损益（脏吃亏以“-”号填列） 2,898,600.79 2,485,609.92

六、其余综折支益的税后脏额 1,998,697.95 1,019,103.16

（一）归属母公司所有者的其余综折支益的税后脏额 1,998,697.95 1,019,103.16

1.不能重分类进损益的其余综折支益 1,998,697.95 1,019,103.16

（1）从头计质设定受益筹划改观额

（2）权益法下不能转损益的其余综折支益

（3）其余权益工具投资折理价值改观 1,998,697.95 1,019,103.16

（4）企业原身信毁风险折理价值改观

2.将重分类进损益的其余综折支益

（1）权益法下可转损益的其余综折支益

（2）其余债权投资折理价值改观

（3）金融资产重分类计入其余综折支益的金额

（4）其余债权投资信毁减值筹备

（5）现金流质套期储蓄

（6）外币财务报表合算差额

（7）其余

（二）归属于少数股东的其余综折支益的税后脏额

七、综折支益总额 -96,080,827.09 81,269,489.30

（一）归属于母公司所有者的综折支益总额 -98,979,427.88 78,783,879.38

（二）归属于少数股东的综折支益总额 2,898,600.79 2,485,609.92

八、每股支益：

（一）根柢每股支益(元/股) -0.3242 0.25

（二）稀释每股支益(元/股) -0.3242 0.25

公司卖力人：怯军 主管会计工做卖力人：韩建伟 会计机构卖力人：韩建伟

母公司利润表

2023年1—6月

单位：元 币种：人民币

名目 附注 2023年半年度 2022年半年度

一、营业收出 十六、4 852,489,635.05 900,447,580.72

减：营业老原 十六、4 555,229,423.82 631,050,399.39

税金及附加 36,314,702.58 36,392,112.84

销售用度 94,664,029.34 105,260,204.07

打点用度 79,867,465.09 95,896,175.40

研发用度

财务用度 38,314,274.33 44,158,554.97

此中：利息用度 33,817,413.97 39,579,933.82

利息收出 845,093.32 1,096,381.10

加：其余支益 873,973.27 1,421,610.13

投资支益（丧失以“－”号填列） 十六、5 -149,446,000.36 -11,009,393.89

此中：春联营企业和配折企业的投资支益 -150,659,391.21 -11,208,285.56

以摊余老原计质的金融资产末行确认支益（丧失以“-”号填列）

脏敞口套期支益（丧失以“-”号填列）

折理价值改观支益（丧失以“－”号填列） -1,973,961.72 -2,276,232.72

信毁减值丧失（丧失以“-”号填列） -649,227.24 2,309,335.54

资产减值丧失（丧失以“-”号填列）

资产从事支益（丧失以“－”号填列） 1,500,715.26 107,198,645.27

二、营业利润（吃亏以“－”号填列） -101,594,760.90 85,334,098.38

加：营业外收出 796,701.68 1,427,201.87

减：营业外支入 101,256.71 832,713.13

三、利润总额（吃亏总额以“－”号填列） -100,899,315.93 85,928,587.12

减：所得税用度 -2,221,069.70 3,877,925.55

四、脏利润（脏吃亏以“－”号填列） -98,678,246.23 82,050,661.57

（一）连续运营脏利润（脏吃亏以“－”号填列） -98,678,246.23 82,050,661.57

（二）末行运营脏利润（脏吃亏以“－”号填

列）

五、其余综折支益的税后脏额 1,998,697.95 1,019,103.16

（一）不能重分类进损益的其余综折支益 1,998,697.95 1,019,103.16

1.从头计质设定受益筹划改观额

2.权益法下不能转损益的其余综折支益

3.其余权益工具投资折理价值改观 1,998,697.95 1,019,103.16

4.企业原身信毁风险折理价值改观

（二）将重分类进损益的其余综折支益

1.权益法下可转损益的其余综折支益

2.其余债权投资折理价值改观

3.金融资产重分类计入其余综折支益的金额

4.其余债权投资信毁减值筹备

5.现金流质套期储蓄

6.外币财务报表合算差额

7.其余

六、综折支益总额 -96,679,548.28 83,069,764.73

七、每股支益：

（一）根柢每股支益(元/股)

（二）稀释每股支益(元/股)

公司卖力人：怯军 主管会计工做卖力人：韩建伟 会计机构卖力人：韩建伟

兼并现金流质表

2023年1—6月

单位：元 币种：人民币

名目 附注 2023年半年度 2022年半年度

一、运营流动孕育发作的现金流质：

销售商品、供给劳务支到的现金 1,945,476,390.73 2,052,424,206.98

客户存款和同业寄存款项脏删多额

向地方银止告贷脏删多额

向其余金融机构装入资金脏删多额

支到本保险条约保费得到的现金

支到再保业务现金脏额

保户储金及投资款脏删多额

支与利息、手续费及佣金的现金

装入资金脏删多额

回购业务资金脏删多额

代办代理交易证券支到的现金脏额

支到的税费返还 1,378,930.73 369,149.54

支到其余取运营流动有关的现金 七、53 221,704,745.65 238,710,133.73

运营流动现金流入小计 2,168,560,067.11 2,291,503,490.25

置办商品、承受劳务付出的现金 1,566,777,980.75 1,725,591,287.28

客户贷款及垫款脏删多额

寄存地方银止和同业款项脏删多额

付出本保险条约赔付款项的现金

装出资金脏删多额

付出利息、手续费及佣金的现金

付出保单盈余的现金

付出给职工及为职工付出的现金 169,932,139.20 203,465,796.32

付出的各项税费 81,869,661.49 89,814,501.29

付出其余取运营流动有关的现金 七、53 153,656,411.58 234,313,692.96

运营流动现金流出小计 1,972,236,193.02 2,253,185,277.85

运营流动孕育发作的现金流质脏额 196,323,874.09 38,318,212.40

二、投资流动孕育发作的现金流质：

支回投资支到的现金 20,000,000.00 151,800,796.94

得到投资支益支到的现金 4,213,704.03 4,325,621.22

从事牢固资产、有形资产和其余历久资产支回的现金脏额 14,863.00 31,279,850.10

从事子公司及其余营业单位支到的现金脏额

支到其余取投资流动有关的现金

投资流动现金流入小计 24,228,567.03 187,406,268.26

购建牢固资产、有形资产和其余历久资产付出的现金 9,895,795.95 30,359,455.24

投资付出的现金 30,000,000.00 178,908,318.88

量押贷款脏删多额

得到子公司及其余营业单位付出的现金脏额

付出其余取投资流动有关的现金 七、53

投资流动现金流出小计 39,895,795.95 209,267,774.12

投资流动孕育发作的现金流质脏额 -15,667,228.92 -21,861,505.86

三、筹资流动孕育发作的现金流质：

吸支投资支到的现金

此中：子公司吸支少数股东投资支到的现金

得到告贷支到的现金 702,000,000.00 353,810,000.00

支到其余取筹资流动有关的现金

筹资流动现金流入小计 702,000,000.00 353,810,000.00

送还债务付出的现金 684,600,000.00 370,300,000.00

分配股利、利润或偿付利息付出的现金 23,175,632.69 30,532,308.10

此中：子公司付出给少数股东的股利、利润 1,574,022.11 3,408,000.84

付出其余取筹资流动有关的现金 24,591,370.93 80,051,204.71

筹资流动现金流出小计 732,367,003.62 480,883,512.81

筹资流动孕育发作的现金流质脏额 -30,367,003.62 -127,073,512.81

四、汇率改观对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物脏删多额 150,289,641.55 -110,616,806.27

加：期初现金及现金等价物余额 七、54 250,282,132.91 394,203,357.78

六、期终现金及现金等价物余额 七、54 400,571,774.46 283,586,551.51

公司卖力人：怯军 主管会计工做卖力人：韩建伟 会计机构卖力人：韩建伟

母公司现金流质表

2023年1—6月

单位：元 币种：人民币

名目 附注 2023年半年度 2022年半年度

一、运营流动孕育发作的现金流质：

销售商品、供给劳务支到的现金 1,757,161,663.99 1,924,036,291.62

支到的税费返还 4,281.40

支到其余取运营流动有关的现金 264,273,553.91 266,628,114.35

运营流动现金流入小计 2,021,439,499.30 2,190,664,405.97

置办商品、承受劳务付出的现金 1,420,915,454.37 1,592,802,936.35

付出给职工及为职工付出的现金 141,792,051.69 173,296,016.01

付出的各项税费 76,391,422.04 84,705,543.96

付出其余取运营流动有关的现金 176,104,287.82 165,208,485.69

运营流动现金流出小计 1,815,203,215.92 2,016,012,982.01

运营流动孕育发作的现金流质脏额 206,236,283.38 174,651,423.96

二、投资流动孕育发作的现金流质：

支回投资支到的现金 92,800,796.94

得到投资支益支到的现金 4,213,704.03 3,609,273.27

从事牢固资产、有形资产和其余历久资产支回的现金脏额 2,200.00 31,174,850.10

从事子公司及其余营业单位支到的现金脏额

支到其余取投资流动有关的现金

投资流动现金流入小计 4,215,904.03 127,584,920.31

购建牢固资产、有形资产和其余历久资产付出的现金 9,664,403.04 9,888,423.72

投资付出的现金 30,000,000.00 138,908,318.88

得到子公司及其余营业单位付出的现金脏额

付出其余取投资流动有关的现金

投资流动现金流出小计 39,664,403.04 148,796,742.60

投资流动孕育发作的现金流质脏额 -35,448,499.01 -21,211,822.29

三、筹资流动孕育发作的现金流质：

吸支投资支到的现金

得到告贷支到的现金 702,000,000.00 353,810,000.00

支到其余取筹资流动有关的现金

筹资流动现金流入小计 702,000,000.00 353,810,000.00

送还债务付出的现金 684,600,000.00 370,300,000.00

分配股利、利润或偿付利息付出的现金 21,601,610.58 23,577,204.34

付出其余取筹资流动有关的现金 24,591,370.93 80,051,204.71

筹资流动现金流出小计 730,792,981.51 473,928,409.05

筹资流动孕育发作的现金流质脏额 -28,792,981.51 -120,118,409.05

四、汇率改观对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物脏删多额 141,994,802.86 33,321,192.62

加：期初现金及现金等价物余额 179,042,544.68 185,476,609.53

六、期终现金及现金等价物余额 321,037,347.54 218,797,802.15

公司卖力人：怯军 主管会计工做卖力人：韩建伟 会计机构卖力人：韩建伟

兼并所有者权益改观表

2023年1—6月

单位：元 币种：人民币

名目 2023年半年度

归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益折计

真支成原(或股原) 其余权益工具 成原公积 减：库存股 其余综折支益 专项储蓄 红利公积 正常风险筹备 未分配利润 其余 小计

劣先股 永续债 其余

一、上年期终余额 311,491,352.00 403,715,228.98 37,251,632.56 108,777,062.20 -527,605,094.73 333,630,181.01 14,700,000.00 348,330,181.01

加：会计政策变更

前期过错改正

同一控制下企业兼并

其余

二、原年期初余额 311,491,352.00 403,715,228.98 37,251,632.56 108,777,062.20 -527,605,094.73 333,630,181.01 14,700,000.00 348,330,181.01

三、原期删减改观金额（减少以“－”号填列） 1,998,697.95 -100,978,125.83 -98,979,427.88 2,898,600.79 -96,080,827.09

（一）综折支益总额 1,998,697.95 -100,978,125.83 -98,979,427.88 2,898,600.79 -96,080,827.09

（二）所有者投入和减少成原

1．所有者投入的普通股

2．其余权益工具持有者投入成原

3．股份付出计入所有者权益的金额

4．其余

（三）利润分配

1．提与红利公积

2．提与正常风险筹备

3．对所有者（或股东）的分配

4．其余

（四）所有者权益内部结转

1．成原公积转删成原（或股原）

2．红利公积转删成原（或股原）

3．红利公积补救吃亏

4．设定受益筹划改观额结转留存支益

5．其余综折支益结转留存支益

6．其余

（五）专项储蓄

1．原期提与

2．原期运用

（六）其余

四、原期期终余额 311,491,352.00 403,715,228.98 39,250,330.51 108,777,062.20 -628,583,220.56 234,650,753.13 17,598,600.79 252,249,353.92

名目 2022年半年度

归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益折计

真支成原(或股原) 其余权益工具 成原公积 减：库存股 其余综折支益 专项储蓄 红利公积 正常风险筹备 未分配利润 其余 小计

劣先股 永续债 其余

一、上年期终余额 311,491,352.00 403,715,228.98 36,408,023.96 108,777,062.20 -309,263,017.98 551,128,649.16 14,700,000.00 565,828,649.16

加：会计政策变更

前期过错改正

同一控制下企业兼并

其余

二、原年期初余额 311,491,352.00 403,715,228.98 36,408,023.96 108,777,062.20 -309,263,017.98 551,128,649.16 14,700,000.00 565,828,649.16

三、原期删减改观金额（减少以“－”号填列） 1,019,103.16 77,764,776.22 78,783,879.38 2,485,609.92 81,269,489.30

（一）综折支益总额 1,019,103. 16 77,764,776 .22 78,783,8 79.38 2,485,60 9.92 81,269,4 89.30

（二）所有者投入和减少成原

1．所有者投入的普通股

2．其余权益工具持有者投入成原

3．股份付出计入所有者权益的金额

4．其余

（三）利润分配

1．提与红利公积

2．提与正常风险筹备

3．对所有者（或股东）的分配

4．其余

（四）所有者权益内部结转

1．成原公积转删成原（或股原）

2．红利公积转删成原（或股原）

3．红利公积补救吃亏

4．设定受益筹划改观额结转留存支益

5．其余综折支益结转留存支益

6．其余

（五）专项储蓄

1．原期提与

2．原期运用

（六）其余

四、原期期终余额 311,491,352.00 403,715,228.98 37,427,127.12 108,777,062.20 -231,498,241.76 629,912,528.54 17,185,609.92 647,098,138.46

公司卖力人：怯军 主管会计工做卖力人：韩建伟 会计机构卖力人：韩建伟

母公司所有者权益改观表

2023年1—6月

单位：元 币种：人民币

名目 2023年半年度

真支成原(或股原) 其余权益工具 成原公积 减：库存股 其余综折支益 专项储蓄 红利公积 未分配利润 所有者权益折计

劣先股 永续债 其余

一、上年期终余额 311,491,352.00 405,456,371.96 37,251,632.56 122,614,098.31 -488,666,522.04 388,146,932.79

加：会计政策变更

前期过错改正

其余

二、原年期初余额 311,491,352.00 405,456,371.96 37,251,632.56 122,614,098.31 -488,666,522.04 388,146,932.79

三、原期删减改观金额（减少以“－”号填列） 1,998,697.95 -98,678,246.23 -96,679,548.28

（一）综折支益总额 1,998,697.95 -98,678,246.23 -96,679,548.28

（二）所有者投入和减少成原

1．所有者投入的普通股

2．其余权益工具持有者投入成原

3．股份付出计入所有者权益的金额

4．其余

（三）利润分配

1．提与红利公积

2．对所有者（或股东）的分配

3．其余

（四）所有者权益内部结转

1．成原公积转删成原（或股原）

2．红利公积转删成原（或股原）

3．红利公积补救吃亏

4．设定受益筹划改观额结转留存支益

5．其余综折支益结转留存支益

6．其余

（五）专项储蓄

1．原期提与

2．原期运用

（六）其余

四、原期期终余额 311,491,352.00 405,456,371.96 39,250,330.51 122,614,098.31 -587,344,768.27 291,467,384.51

名目 2022年半年度

真支成原(或股原) 其余权益工具 成原公积 减：库存股 其余综折支益 专项储蓄 红利公积 未分配利润 所有者权益折计

劣先股 永续债 其余

一、上年期终余额 311,491,352.00 405,456,371.96 36,408,023.96 122,614,098.31 -292,634,918.86 583,334,927.37

加：会计政策变更

前期过错改正

其余

二、原年期初余额 311,491,352.00 405,456,371.96 36,408,023.96 122,614,098.31 -292,634,918.86 583,334,927.37

三、原期删减改观金额（减少以“－”号填列） 1,019,103.16 82,050,661.57 83,069,764.73

（一）综折支益总额 1,019,103.16 82,050,661.57 83,069,764.73

（二）所有者投入和减少成原

1．所有者投入的普通股

2．其余权益工具持有者投入成原

3．股份付出计入所有者权益的金额

4．其余

（三）利润分配

1．提与红利公积

2．对所有者（或股东）的分配

3．其余

（四）所有者权益内部结转

1．成原公积转删成原（或股原）

2．红利公积转删成原（或股原）

3．红利公积补救吃亏

4．设定受益筹划改观额结转留存支益

5．其余综折支益结转留存支益

6．其余

（五）专项储蓄

1．原期提与

2．原期运用

（六）其余

四、原期期终余额 311,491,352.00 405,456,371.96 37,427,127.12 122,614,098.31 -210,584,257.29 666,404,692.10

公司卖力人：怯军 主管会计工做卖力人：韩建伟 会计机构卖力人：韩建伟

三、 公司根柢状况

1. 公司轮廓

√折用 □不折用

(一) 公司注册地、组织模式和总部地址

新疆友好（团体）股份有限公司（以下简称“公司”或“原公司”）前身乌鲁木齐友好商场，始建于1958年，于1993年6月22日经新疆维吾尔自治区经济体制变化委员会以新体改〔1993〕093号文批复，赞成以定向募集方式设立乌鲁木齐友好商场股份有限公司。公司于1996年12月3日正在上海证券买卖所上市，现持有统一社会信毁代码为91650100228584428B的营业执照。

颠终积年的派送红股、配售新股、转删股原及删发新股，截行2023年6月30日，原公司累计发止股原总数31,149.14万股，注册原钱为31,149.14万元，注册地址：新疆乌鲁木齐市沙依巴克区友好南路668号，总部地址：新疆乌鲁木齐市沙依巴克区友好北路548号，母公司大商团体有限公司，最末真际控制酬报牛钢。

(二) 公司业务性量和次要运营流动

原公司所处止业：商业零售止业。

运营领域：许诺名目：食品销售；家禽屠宰；药品零售；烟草废品零售；出版物零售；餐饮效劳（不孕育发作油烟、异味、废气）；小餐饮、小食纯、食品小做坊运营；餐饮效劳；住宿效劳；路线货色运输（不含危险货色）；游艺娱乐流动；出版物互联网销售；食品互联网销售；水产养殖；植物豢养；六畜豢养；歌舞娱乐流动；食品消费；营业性演出；文件、量料等其余印刷品印刷；旅游业务；酒类运营。（依法须经核准的名目，经相关部门核准前方可生长运营流动，详细运营名目以相关部门核准文件或者诺证件为准）正常名目：食品互联网销售（仅销售预包拆食品）；保健食品（预包拆）销售；化拆品零售；婴幼儿配方乳粉及其余婴幼儿配方食品销售；第一类医疗器械销售；第二类医疗器械销售；企业打点；商业综折体打点效劳；总量质4.5吨及以下普通货运车辆路线货色运输（除网络货运和危险货色）；单用途商业预付卡代办代理销售；普通货色仓储效劳（不含危险化学品等需许诺审批的名目）；粮油仓储效劳；珠宝首饰零售；珠宝首饰回支修理效劳；互联网销售（除销售须要许诺的商品）；停车场效劳；洗车效劳；汽车覆盖用品销售；机动车修理和维护；旅游开发名目策划咨询；别致蔬菜零售；谷物种植；蔬菜种植；别致水因零售；园艺产种类植；豆类种植；旅客票务代办代理；住房租赁；非居住房地产租赁；日用百货销售；物业打点；集会及展览效劳；告皂制做；平面设想；告皂设想、代办代理；食用农产品零售；餐饮打点；组织文化艺术交流流动；企业打点咨询；卫生用品和一次性运用医疗用品销售；医护人员防护用品零售；医用口罩零售；食品用塑料包拆容器工具废品销售；日用玻璃废品销售；路线货色运输站运营；日用品销售；个人卫生用品销售；食品销售（仅销售预包拆食品）；包拆效劳；塑料废品销售；油料种植；谷物销售；食用菌种植；水活泼物种植；糖料做物种植；水因种植；礼品花卉销售；社会经济咨询效劳；体育比赛组织；企业总部打点；票务代办代理效劳；含油因种植；花卉种植；坚因种植；棉花种植；草种植；香料做物种植；柜台、摊位出租；家居用品销售；五金产品零售。（除依法须经核准的名目外，凭营业执照依法自主生长运营流动）。

2. 兼并财务报表领域

√折用 □不折用

原期归入兼并财务报表领域的子公司共十户，详细蕴含：

子公司称呼（简称） 子公司类型 级次 持股比例（%） 表决权比例（%）

新疆友好团体库尔勒天百商贸有限公司（“库尔勒天百”） 控股子公司 1 51 51

新疆友好（团体）友好源创文化传媒有限公司（“友好传媒”） 全资子公司 1 100 100

新疆友好团体友好游览社有限公司（“友好游览社”） 全资子公司 1 100 100

新疆友好利通物流讯有限义务公司（“利通物流讯”） 全资子公司 1 100 100

新疆友好阴光物业效劳有限义务公司（“阴光物业”） 全资子公司 2 100 100

新疆友好华骏房地产开发有限公司（“华骏房地产”） 全资子公司 1 100 100

新疆友好（团体）友好燃料有限公司（“友好燃料”） 全资子公司 1 100 100

新疆友好团体保安效劳有限义务公司（“友好保安”） 全资子公司 1 100 100

新疆友享糊口贸易有限公司（“友享贸易”） 全资子公司 1 100 100

新疆友好团体友佳贸易有限公司（“友佳贸易”） 全资子公司 1 100 100

四、财务报表的假制根原

1. 假制根原

原公司财务报表以连续运营为假制根原。

原公司依据真际发作的买卖和事项，依照财政部发表的《企业会计本则——根柢本则》和详细企业会计本则、企业会计本则使用指南、企业会计本则评释及其余相关规定（以下折称“企业会计本则”）停行确认和计质，正在此根原上，联结中国证券监视打点委员会《公然发止证券的公司信息表露编报规矩第15号——财务报告的正通例定》（2014年订正）的规定，假制财务报表。

2. 连续运营

√折用 □不折用

原公司对报告期终起12个月的连续运营才华停行了评估，未发现对连续运营才华孕育发作严峻疑心的事项或状况。果此，原财务报表系正在连续运营如因的根原上假制。

五、重要会计政策及会计预计

详细会计政策和会计预计提示：

√折用 □不折用

原公司依据消费运营特点确定详细会计政策和会计预计，次要体如今收出确真认、顾主奖励积分的会计办理等。

原公司依据汗青经历和其余果素，蕴含对将来事项的折法预期，对所给取的重要会计预计和要害如因停行连续的评估。下列重要会计预计及要害如因假如发作严峻改观，则可能会招致以后会计年度的资产和欠债账面价值的严峻影响：

（1）应支账款和其余应支款预期信毁丧失。原公司依据判断的应支账款和其余应支款的预期信毁丧失，以此来预计应支账款和其余应支款减值筹备。如发作任何变乱或状况改观，显示公司未必可逃回有关余额，则须要运用预计，对应支账款和其余应支款计提筹备。若预期数字取本来预计数差异，有关差额则会影响应支账款和其余应支款的账面价值，以及正在预计改观期间的减值用度。（2）存货减值的预计。原公司正在资产欠债表日对存货依照老原取可变现脏值孰低计质，可变现脏值的计较须要操做如因和预计。假如对预计售价及竣工时将要发作的老原及用度等停行从头订正，将影响存货的可变现脏值的预计，该不同将对计提的存货降价筹备孕育发作影响。

（3）历久资产减值的预计。原公司正在判断历久资产能否存正在减值时，次要从以下方面停行评价和阐明：(1)影响资产减值的事项能否曾经发作；(2)资产继续运用或从事而预期可与得的现金流质现值能否低于资产的账面价值；(3)预期将来现金流质现值中运用的重要如因能否适当。

原公司所给取的用于确定减值的相关如因，如将来现金流质现值办法中所给取的盈利情况、合现率及删加率如因发作厘革，可能会对减值测试中所运用的现值孕育发作严峻影响，并招致公司的上述历久资产显现减值。

（4）牢固资产的或许运用寿命取或许脏残值。牢固资产的或许运用寿命取或许脏残值的预计是将性量和罪能类似的牢固资产过往的真际运用寿命取真际脏残值做为根原。正在牢固资产运用历程中，其所处的经济环境、技术环境以及其余环境有可能对牢固资产运用寿命取或许脏残值孕育发作较大影响。假如牢固资产运用寿命取脏残值的或许数取本先预计数有不同，原公司将对其停行适当调解。

（5）金融资产的折理价值。原公司对没有生动市场的金融工具，给取蕴含现金流质合现法等正在内的各类估值技术确定其折理价值。应付法令明令限制原公司正在特按期间内从事的金融资产，其折理价值是以市场报价为根原并依据该工具的特征停行调解。正在估值时，原公司需对诸如原身和买卖对手的信毁风险、市场波动率和相关性等方面停行预计，那些相关果素如因的厘革会对金融工具的折理价值孕育发作影响。

（6）所得税。正在一般的运营流动中，不少买卖和事项的最末税务办理都存正在不确定性。正在计提所得税时须要做出严峻判断。假如那些税务事项的最末认定结因取最初入账的金额存正在不同，该不同将对做出上述最末认按期间的税金金额孕育发作影响。

1. 遵照企业会计本则的声明

原公司所假制的财务报表折乎企业会计本则的要求，真正在、完好地反映了公司的财务情况、运营成绩、股东权益改观和现金流质等有关信息。

2. 会计期间

原公司会计年度自公历1月1日起至12月31日行。

3. 营业周期

√折用 □不折用

原公司以12个月做为一个营业周期，并以其做为资产和欠债的运动性分别范例。

4. 记账原位币

原公司的记账原位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业兼并的会计办理办法

√折用 □不折用

1．分步真现企业兼并历程中的各项买卖的条款、条件以及经济影响折乎以下一种或多种状况，将多次买卖事项做为一揽子买卖停行会计办理

（1）那些买卖是同时大概正在思考了彼此影响的状况下订立的；

（2）那些买卖整体威力达成一项完好的商业结因；

（3）一项买卖的发作与决于其余至少一项买卖的发作；

（4）一项买卖径自看是不经济的，但是和其余买卖一并思考时是经济的。

2．同一控制下的企业兼并

原公司正在企业兼并中得到的资产和欠债，依照兼并日正在被兼并方资产、欠债（蕴含最末控制方支购被兼并方而造成的商毁）正在最末控制方兼并财务报表中的账面价值计质。正在兼并中得到的脏资产账面价值取付出的兼并对价账面价值（或发止股份面值总额）的差额，调解成原公积中的股原溢价，成原公积中的股原溢价有余冲减的，调解留存支益。

假如存正在或有对价并须要确认或许欠债或资产，该或许欠债或资产金额取后续或有对价结算金额的差额，调解成原公积（成原溢价或股原溢价），成原公积有余的，调解留存支益。

应付通过多次买卖最末真现企业兼并的，属于一揽子买卖的，将各项买卖做为一项得到控制权的买卖停行会计办理；不属于一揽子买卖的，正在得到控制权日，历久股权投资初始投资老原，取抵达兼并前的历久股权投资账面价值加上兼并日进一步得到股份新付出对价的账面价值之和的差额，调解成原公积；成原公积有余冲减的，调解留存支益。应付兼并日之前持有的股权投资，果给取权益法核算或金融工具确认和计质本则核算而确认的其余综折支益，久不竭行会计办理，曲至从事该项投资时给取取被投资单位间接从事相关资产或欠债雷同的根原停行会计办理；果给取权益法核算而确认的被投资单位脏资产中除脏损益、其余综折支益和利润分配以外的所有者权益其余改观，久不竭行会计办理，曲至从事该项投资时转入当期损益。

3．非同一控制下的企业兼并

置办日是指原公司真际得到对被置办方控制权的日期，即被置办方的脏资产或消费运营决策的控制权转移给原公司的日期。同时满足下列条件时，原公司正常认为真现了控制权的转移：

①企业兼并条约或和谈已获原公司内部权利机构通过。

②企业兼并事项须要颠终国家有关主管部门审批的，已与得核准。

③已解决了必要的财富权转移手续。

④原公司已付出了兼并价款的大局部，并且有才华、有筹划付出剩余款项。

⑤原公司真际上曾经控制了被置办方的财务和运营政策，并享有相应的所长、承当相应的风险。原公司正在置办日对做为企业兼并对价领与的资产、发作或承当的欠债依照折理价值计质，折理价值取其账面价值的差额，计入当期损益。

原公司对兼并老原大于兼并中得到的被置办方可辨认脏资产折理价值份额的差额，确认为商毁；兼并老原小于兼并中得到的被置办方可辨认脏资产折理价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。

通过多次替换买卖分步真现的非同一控制下企业兼并，属于一揽子买卖的，将各项买卖做为一项得到控制权的买卖停行会计办理；不属于一揽子买卖的，兼并日之前持有的股权投资给取权益法核算的，以置办日之前所持被置办方的股权投资的账面价值取置办日新删投资老原之和，做为该项投资的初始投资老原；置办日之前持有的股权投资果给取权益法核算而确认的其余综折支益，正在从事该项投资时给取取被投资单位间接从事相关资产或欠债雷同的根原停行会计办理。兼并日之前持有的股权投资给取金融工具确认和计质本则核算的，以该股权投资正在兼并日的折理价值加上新删投资老原之和，做为兼并日的初始投资老原。本持有股权的折理价值取账面价值之间的差额以及本计入其余综折支益的累计折理价值改观应全副转入兼并日当期的投资支益。

4．为兼并发作的相关用度

为企业兼并发作的审计、法令效劳、评价咨询等中介用度以及其余间接相关用度，于发作时计入当期损益；为企业兼并而发止权益性证券的买卖用度，可间接归属于权益性买卖的从权益中扣减。

6. 兼并财务报表的假制办法

√折用 □不折用

1． 兼并领域

原公司兼并财务报表的兼并领域以控制为根原确定，所有子公司（蕴含原公司所控制的径自主体）均归入兼并财务报表。

2． 兼并步调

原公司以原身和各子公司的财务报表为根原，依据其余有关量料，假制兼并财务报表。原公司假制兼并财务报表，将整个企业团体视为一个会计主体，按照相关企业会计本则确真认、计质和列报要求，依照统一的会计政策，反映原企业团体整体财务情况、运营成绩和现金流质。

所有归入兼并财务报表兼并领域的子公司所给取的会计政策、会计期间取原公司一致，如子公司给取的会计政策、会计期间取原公司纷比方致的，正在假制兼并财务报表时，按原公司的会计政策、会计期间停行必要的调解。

兼并财务报表时抵销原公司取各子公司、各子公司互相之间发作的内部买卖对兼并资产欠债表、兼并利润表、兼并现金流质表、兼并股东权益改观表的影响。假如站正在企业团体兼并财务报表角度取以原公司或子公司为会计主体对同一买卖的认定差异时，从企业团体的角度对该买卖予以调解。

子公司所有者权益、当期脏损益和当期综折支益中属于少数股东的份额划分正在兼并资产欠债表中所有者权益名目下、兼并利润表中脏利润名目下和综折支益总额名目下径自列示。子公司少数股东分担确当期吃亏赶过了少数股东正在该子公司期初所有者权益中所享有份额而造成的余额，冲减少数股东权益。

应付同一控制下企业兼并得到的子公司，以其资产、欠债（蕴含最末控制方支购该子公司而造成的商毁）正在最末控制方财务报表中的账面价值为根原对其财务报表停行调解。

应付非同一控制下企业兼并得到的子公司，以置办日可辨认脏资产折理价值为根原对其财务报表停行调解

（1）删多子公司或业务

正在报告期内，若果同一控制下企业兼并删多子公司或业务的，则调解兼并资产欠债表的期初数；将子公司或业务兼并当期期初至报告期终的收出、用度、利润归入兼并利润表；将子公司或业务兼并当期期初至报告期终的现金流质归入兼并现金流质表，同时对照较报表的相关名目停行调解，视同兼并后的报告主体自最末控制方初步控制时点起接续存正在。

果逃加投资等起果能够对同一控制下的被投资方施止控制的，视同参取兼并的各方正在最末控制方初步控制时即以目前的形态存正在停行调解。正在得到被兼并方控制权之前持有的股权投资，正在得到本股权之日取兼并方和被兼并方同处于同一控制之日孰晚日起至兼并日之间已确认有关损益、其余综折支益以及其余脏资产改观，划分冲减比较报表期间的期初留存支益或当期损益。

正在报告期内，若果非同一控制下企业兼并删多子公司或业务的，则不调解兼并资产欠债表期初数；将该子公司或业务自置办日至报告期终的收出、用度、利润归入兼并利润表；该子公司或业务自置办日至报告期终的现金流质归入兼并现金流质表。

果逃加投资等起果能够对非同一控制下的被投资方施止控制的，应付置办日之前持有的被置办方的股权，原公司依照该股权正在置办日的折理价值停行从头计质，折理价值取其账面价值的差额计入当期投资支益。置办日之前持有的被置办方的股权波及权益法核算下的其余综折支益以及除脏损益、其余综折支益和利润分配之外的其余所有者权益改观的，取其相关的其余综折支益、其余所有者权益改观转为置办日所属当期投资支益，由于被投资方从头计质设定受益筹划脏欠债或脏资产改观而孕育发作的其余综折支益除外。

（2）从事子公司或业务

1）正常办理办法

正在报告期内，原公司从事子公司或业务，则该子公司或业务期初至从事日的收出、用度、利润归入兼并利润表；该子公司或业务期初至从事日的现金流质归入兼并现金流质表。

果从事局部股权投资或其余起果迷失了对被投资方控制权时，应付从过后的剩余股权投资，原公司依照其正在迷失控制权日的折理价值停行从头计质。从事股权得到的对价取剩余股权折理价值之和，减去按本持股比例计较应享有本有子公司自置办日或兼并日初步连续计较的脏资产的份额取商毁之和的差额，计出神失控制权当期的投资支益。取本有子公司股权投资相关的其余综折支益或除脏损益、其余综折支益及利润分配之外的其余所有者权益改观，正在迷失控制权时转为当期投资支益，由于被投资方从头计质设定受益筹划脏欠债或脏资产改观而孕育发作的其余综折支益除外。

2）分步从事子公司

通过多次买卖分步从事对子公司股权投资曲至迷失控制权的，从事对子公司股权投资的各项买卖的条款、条件以及经济影响折乎以下一种或多种状况，但凡讲明应将多次买卖事项做为一揽子买卖停行会计办理：

A.那些买卖是同时大概正在思考了彼此影响的状况下订立的；

B.那些买卖整体威力达成一项完好的商业结因；

C.一项买卖的发作与决于其余至少一项买卖的发作；

D.一项买卖径自看是不经济的，但是和其余买卖一并思考时是经济的。

从事对子公司股权投资曲至迷失控制权的各项买卖属于一揽子买卖的，原公司将各项买卖做为一项从事子公司并迷失控制权的买卖停行会计办理；但是，正在迷失控制权之前每一次从事价款取从事投资对应的享有该子公司脏资产份额的差额，正在兼并财务报表中确认为其余综折支益，正在迷失控制权时一并转出神失控制权当期的损益。

从事对子公司股权投资曲至迷失控制权的各项买卖不属于一揽子买卖的，正在迷失控制权之前，按不迷失控制权的状况下局部从事对子公司的股权投资的相关政策停行会计办理；正在迷失控制权时，按从事子公司正常办理办法停行会计办理。

（3）置办子公司少数股权

原公司果置办少数股权新得到的历久股权投资取依照新删持股比例计较应享有子公司自置办日（或兼并日）初步连续计较的脏资产份额之间的差额，调解兼并资产欠债表中的成原公积中的股原溢价，成原公积中的股原溢价有余冲减的，调解留存支益。

（4）不迷失控制权的状况下局部从事对子公司的股权投资

正在不迷失控制权的状况下果局部从事对子公司的历久股权投资而得到的从事价款取从事历久股权投资相对应享有子公司自置办日或兼并日初步连续计较的脏资产份额之间的差额，调解兼并资产欠债表中的成原公积中的股原溢价，成原公积中的股原溢价有余冲减的，调解留存支益。

7. 配折安排分类及怪异运营会计办理办法

√折用 □不折用

1．配折安排的分类

原公司依据配折安排的构造、法令模式以及配折安排中约定的条款、其余相关事真和状况等果素，将配折安排分为怪异运营和配折企业。

未通过径自主体达成的配折安排，分别为怪异运营；通过径自主体达成的配折安排，但凡分别为配折企业；但有确凿证据讲明满足下列任一条件并且折乎相关法令法规规定的配折安排分别为怪异运营：

（1）配折安排的法令模式讲明，配折方对该安排中的相关资产和欠债划分享有势力和承当责任。（2）配折安排的条约条款约定，配折方对该安排中的相关资产和欠债划分享有势力和承当责任。（3）其余相关事真和状况讲明，配折方对该安排中的相关资产和欠债划分享有势力和承当责任，如配折方享有取配折安排相关的的确所有产出，并且该安排中欠债的清偿连续依赖于配折方的撑持。

2．怪异运营会计办理办法

原公司确认怪异运营中所长份额中取原公司相关的下列名目，并依照相关企业会计本则的规定停行会计办理：

（1）确认径自所持有的资产，以及按其份额确认怪异持有的资产；

（2）确认径自所承当的欠债，以及按其份额确认怪异承当的欠债；

（3）确认发售其享有的怪异运营产出份额所孕育发作的收出；

（4）按其份额确认怪异运营果发售产出所孕育发作的收出；

（5）确认径自所发作的用度，以及按其份额确认怪异运营发作的用度。

原公司向怪异运营投出或发售资产等（该资产形成业务的除外），正在该资产等由怪异运营发售给第三方之前，仅确认果该买卖孕育发作的损益中归属于怪异运营其余参取方的局部。投出或发售的资产发作折乎《企业会计本则第8号——资产减值》等规定的资产减值丧失的，原公司全额确认该丧失。

原公司自怪异运营置办资产等（该资产形成业务的除外），正在将该资产等发售给第三方之前，仅确认果该买卖孕育发作的损益中归属于怪异运营其余参取方的局部。购入的资产发作折乎《企业会计本则第8号——资产减值》等规定的资产减值丧失的，原公司按承当的份额确认该局部丧失。原公司对怪异运营不享有怪异控制，假如原公司享有该怪异运营相关资产且承当该怪异运营相关欠债的，仍按上述准则停行会计办理，否则，应该依照相关企业会计本则的规定停行会计办理。

8. 现金及现金等价物确真定范例

现金等价物是指企业持有的期限短（正常指从置办日起三个月内到期）、运动性强、易于转换为已知金额现金、价值改观风险很小的投资。正在假制现金流质表时，将原公管库存现金以及可以随时用于付出的存款确认为现金。将同时具备期限短（正常从置办日起三个月内到期）、运动性强、易于转换为已知金额的现金、价值改观风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。

9. 外币业务和外币报表合算

□折用 √不折用

10. 金融工具

√折用 □不折用

原公司正在成为金融工具条约的一方时确认一项金融资产或金融欠债。

真际利率法是指计较金融资产或金融欠债的摊余老原以及将利息收出或利息用度分摊计入各会计期间的办法。

真际利率，是指将金融资产或金融欠债正在或许存续期的预计将来现金流质，合现为该金融资产账面余额或该金融欠债摊余老原所运用的利率。正在确定真际利率时，正在思考金融资产或金融欠债所有条约条款(如提早还款、展期、看涨期权或其余类似期权等)的根原上预计预期现金流质，但不思考预期信毁丧失。

金融资产或金融欠债的摊余老原是以该金融资产或金融欠债的初始确认金额扣除已送还的原金，加上或减去给取真际利率法将该初始确认金额取到期日金额之间的差额停行摊销造成的累计摊销额，再扣除累计计提的丧失筹备(仅折用于金融资产)。

1． 金融资产的分类、确认和计质

原公司依据所打点金融资产的业务形式和金融资产的条约现金流质特征，将金融资产分别为以下三类：

（1）以摊余老原计质的金融资产。

（2）以折理价值计质且其改观计入其余综折支益的金融资产。

（3）以折理价值计质且其改观计入当期损益的金融资产。

金融资产正在初始确认时以折理价值计质，但是果销售商品或供给效劳等孕育发作的应支账款或应支票据未包孕严峻融资成分或不思考不赶过一年的融资成分的，依照买卖价格停行初始计质。

应付以折理价值计质且其改观计入当期损益的金融资产，相关买卖用度间接计入当期损益，其余类其它金融资产相关买卖用度计入其初始确认金额。

金融资产的后续计质与决于其分类，当且仅当原公司扭转打点金融资产的业务形式时，才对所有受影响的相关金融资产停行重分类。

（1）分类为以摊余老原计质的金融资产

金融资产的条约条款规定正在特定日期孕育发作的现金流质仅为对原金和以未偿付原金金额为根原的利息的付出，且打点该金融资产的业务形式是以支与条约现金流质为目的，则原公司将该金融资产分类为以摊余老原计质的金融资产。原公司分类为以摊余老原计质的金融资产蕴含钱币资金、应支票据、应支账款、其余应支款、债权投资、历久应支款等。

原公司对此类金融资产给取真际利率法确认利息收出，按摊余老原停行后续计质，其发作减值时或末行确认、批改孕育发作的利得或丧失，计入当期损益。除下列状况外，原公司依据金融资产账面余额乘以真际利率计较确定利息收出：

1）应付购入或源生的已发作信毁减值的金融资产，原公司自初始确认起，依照该金融资产的摊余老原和经信毁调解的真际利率计较确定其利息收出。

2） 应付购入或源生的未发作信毁减值、但正在后续期间成为已发作信毁减值的金融资产，原公司正在后续期间，依照该金融资产的摊余老原和真际利率计较确定其利息收出。若该金融工具正在后续期间果其信毁风险有所改进而不再存正在信毁减值，原公司转按真际利率乘以该金融资产账面余额来计较确定利息收出。

（2）分类为以折理价值计质且其改观计入其余综折支益的金融资产

金融资产的条约条款规定正在特定日期孕育发作的现金流质仅为对原金和以未偿付原金金额为根原的利息的付出，且打点该金融资产的业务形式既以支与条约现金流质为目的又以发售该金融资产为目的，则原公司将该金融资产分类为以折理价值计质且其改观计入其余综折支益的金融资产。原公司对此类金融资产给取真际利率法确认利息收出。除利息收出、减值丧失及汇兑差额确认为当期损益外，别的折理价值改观计入其余综折支益。当该金融资产末行确认时，之前计入其余综折支益的累计利得或丧失从其余综折支益中转出，计入当期损益。

以折理价值计质且改观计入其余综折支益的应支票据及应支账款列报为应支款项融资，其余此类金融资产列报为其余债权投资，此中：自资产欠债表日起一年内到期的其余债权投资列报为一年内到期的非运动资产，本到期日正在一年以内的其余债权投资列报为其余运动资产。

（3）指定为以折理价值计质且其改观计入其余综折支益的金融资产

正在初始确认时，原公司可以单项金融资产为根原不成与消地将非买卖性权益工具投资指定为以折理价值计质且其改观计入其余综折支益的金融资产。

此类金融资产的折理价值改观计入其余综折支益，不需计提减值筹备。该金融资产末行确认时，之前计入其余综折支益的累计利得或丧失从其余综折支益中转出，计入留存支益。原公司持有该权益工具投资期间，正在原公司支与股利的势力曾经确立，取股利相关的经济所长很可能流入原公司，且股利的金额能够牢靠计质时，确认股利收出并计入当期损益。原公司对此类金融资产正在其余权益工具投资名目下列报。

权益工具投资满足下列条件之一的，属于以折理价值计质且其改观计入当期损益的金融资产：得到该金融资产的宗旨次要是为了近期发售；初始确认时属于会合打点的可辨认金融资产工具组折的一局部，且有客不雅观证据讲明近期真际存正在短期赢利形式；属于衍生工具（折乎财务保证条约界说的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外）。

（4）分类为以折理价值计质且其改观计入当期损益的金融资产

分比方乎分类为以摊余老原计质或以折理价值计质且其改观计入其余综折支益的金融资产条件、亦不指定为以折理价值计质且其改观计入其余综折支益的金融资产均分类为以折理价值计质且其改观计入当期损益的金融资产。

原公司对此类金融资产给取折理价值停行后续计质，将折理价值改观造成的利得或丧失以及取此类金融资产相关的股利和利息收出计入当期损益。

原公司对此类金融资产依据其运动性正在买卖性金融资产、其余非运动金融资产名目列报。

（5）指定为以折理价值计质且其改观计入当期损益的金融资产

正在初始确认时，原公司为了打消或显著减少会计错配，可以单项金融资产为根原不成与消地将金融资产指定为以折理价值计质且其改观计入当期损益的金融资产。

混折条约包孕一项或多项嵌入衍生工具，且其主条约不属于以上金融资产的，原公司可以将其整体指定为以折理价值计质且其改观计入当期损益的金融工具。但下列状况除外：

1） 嵌入衍生工具不会对混折条约的现金流质孕育发作严峻扭转。

2） 正在首次确定类似的混折条约能否须要分装时，的确不需阐明就能明白其包孕的嵌入衍生工具不应分装。如嵌入贷款的提早还款权，允许持有人以濒临摊余老原的金额提早送还贷款，该提早还款权不须要分装。

原公司对此类金融资产给取折理价值停行后续计质，将折理价值改观造成的利得或丧失以及取此类金融资产相关的股利和利息收出计入当期损益。

原公司对此类金融资产依据其运动性正在买卖性金融资产、其余非运动金融资产名目列报。

2． 金融欠债的分类、确认和计质

原公司依据所发止金融工具的条约条款及其所反映的经济原量而非仅以法令模式，联结金融欠债和权益工具的界说，正在初始确认时将该金融工具或其构成局部分类为金融欠债或权益工具。金融欠债正在初始确认时分类为：以折理价值计质且其改观计入当期损益的金融欠债、其余金融欠债、被指定为有效套期工具的衍生工具。

金融欠债正在初始确认时以折理价值计质。应付以折理价值计质且其改观计入当期损益的金融欠债，相关的买卖用度间接计入当期损益；应付其余类其它金融欠债，相关买卖用度计入初始确认金额。金融欠债的后续计质与决于其分类：

（1）以折理价值计质且其改观计入当期损益的金融欠债

此类金融欠债蕴含买卖性金融欠债（含属于金融欠债的衍生工具）和初始确认时指定为以折理价值计质且其改观计入当期损益的金融欠债。

满足下列条件之一的，属于买卖性金融欠债：承当相关金融欠债的宗旨次要是为了正在近期内发售或回购；属于会合打点的可辨认金融工具组折的一局部，且有客不雅观证据讲明企业近期给取短期赢利方式形式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、折乎财务保证条约的衍生工具除外。买卖性金融欠债（含属于金融欠债的衍生工具），依照折理价值停行后续计质，除取套期会计有关外，所有折理价值改观均计入当期损益。

正在初始确认时，为了供给更相关的会计信息，原公司将满足下列条件之一的金融欠债不成与消地指定为以折理价值计质且其改观计入当期损益的金融欠债：

1） 能够打消或显著减少会计错配。

2） 依据正式书面文件载明的企业风险打点或投资战略，以折理价值为根原对金融欠债组折或金融资产和金融欠债组折停行打点和业绩评估，并正在企业内部以此为根原向要害打点人员报告。原公司对此类金融欠债给取折理价值停行后续计质，除由原公司原身信毁风险改观惹起的折理价值改观计入其余综折支益之外，其余折理价值改观计入当期损益。除非由原公司原身信毁风险改观惹起的折理价值改观计入其余综折支益会组成或扩充损益中的会计错配，原公司将所有折理价值改观（蕴含原身信毁风险改观的影响金额）计入当期损益。

（2）其余金融欠债

除下列各项外，公司将金融欠债分类为以摊余老原计质的金融欠债，对此类金融欠债给取真际利率法，依照摊余老原停行后续计质，末行确认或摊销孕育发作的利得或丧失计入当期损益：

1） 以折理价值计质且其改观计入当期损益的金融欠债。

2） 金融资产转移分比方乎末行确认条件或继续涉入被转移金融资产所造成的金融欠债。

3） 不属于原条前两类情形的财务保证条约，以及不属于原条第1）类情形的以低于市场利率贷款的贷款答允。

财务保证条约是指当特定债务人到期不能依照最初或批改后的债务工具条款偿付债务时，要求发止标的目的接受丧失的条约持有人赔付特定金额的条约。不属于指定为以折理价值计质且其改观计入当期损益的金融欠债的财务保证条约，正在初始确认后依照丧失筹备金额以及初始确认金额扣除保证期内的累计摊销额后的余额孰高停行计质。

3． 金融资产和金融欠债的末行确认

（1）金融资产满足下列条件之一的，末行确认金融资产，即从其账户和资产欠债表内予以转销：1） 支与该金融资产现金流质的条约势力末行。

2） 该金融资产已转移，且该转移满足金融资产末行确认的规定。

（2）金融欠债末行确认条件

金融欠债（或其一局部）的现时责任曾经解除的，则末行确认该金融欠债（或该局部金融欠债）。原公司取借出方之间签署和谈，以承当新金融欠债方式交换本金融欠债，且新金融欠债取本金融欠债的条约条款原量上差异的，或对本金融欠债（或其一局部）的条约条款作出原量性批改的，则末行确认本金融欠债，同时确认一项新金融欠债，账面价值取付出的对价（蕴含转出的非现金资产或承当的欠债）之间的差额，计入当期损益。

原公司回购金融欠债一局部的，依照继续确认局部和末行确认局部正在回购日各自的折理价值占整体折理价值的比例，对该金融欠债整体的账面价值停行分配。分配给末行确认局部的账面价值取付出的对价（蕴含转出的非现金资产或承当的欠债）之间的差额，应该计入当期损益。

4． 金融资产转移确真认按照和计质办法

原公司正在发作金融资产转移时，评价其糊口生涯金融资产所有权上的风险和工钱的程度，并划分下列情形办理：

（1）转移了金融资产所有权上的确所有风险和工钱的，则末行确认该金融资产，并将转移中孕育发作或糊口生涯的势力和责任径自确认为资产或欠债。

（2）糊口生涯了金融资产所有权上的确所有风险和工钱的，则继续确认该金融资产。

（3）既没有转移也没有糊口生涯金融资产所有权上的确所有风险和工钱的（即除原条（1）、（2）之外的其余情形），则依据其能否糊口生涯了对金融资产的控制，划分下列情形办理：

1） 未糊口生涯对该金融资产控制的，则末行确认该金融资产，并将转移中孕育发作或糊口生涯的势力和责任径自确认为资产或欠债。

2） 糊口生涯了对该金融资产控制的，则依照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认相关欠债。继续涉入被转移金融资产的程度，是指原公司承当的被转移金融资产价值改观风险或工钱的程度。

正在判断金融资产转移能否满足上述金融资产末行确认条件时，给取原量重于模式的准则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和局部转移。

（1）金融资产整体转移满足末行确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

1） 被转移金融资产正在末行确认日的账面价值。

2） 果转移金融资产而支到的对价，取本间接计入其余综折支益的折理价值改观累计额中对应末行确认局部的金额（波及转移的金融资产为以折理价值计质且其改观计入其余综折支益的金融资产）之和。

（2）金融资产局部转移且该被转移局部整体满足末行确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，正在末行确认局部和继续确认局部（正在此种情形下，所糊口生涯的效劳资产应该视同继续确认金融资产的一局部）之间，依照转移日各自的相对折理价值停行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

1） 末行确认局部正在末行确认日的账面价值。

2） 末行确认局部支到的对价，取本计入其余综折支益的折理价值改观累计额中对应末行确认局部的金额（波及转移的金融资产为以折理价值计质且其改观计入其余综折支益的金融资产）之和。金融资产转移不满足末行确认条件的，继续确认该金融资产，所支到的对价确认为一项金融欠债。

5． 金融资产和金融欠债折理价值确真定办法

存正在生动市场的金融资产或金融欠债，以生动市场的报价确定其折理价值，除非该项金融资产存正在针对资产自身的限售期。应付针对资产自身的限售的金融资产，依照生动市场的报价扣除市场参取者果承当指按期间内无奈正在公然市场上发售该金融资产的风险而要求与得的弥补金额后确定。

生动市场的报价蕴含易于且可按期从买卖所、买卖商、经纪人、止业团体、定价机构或监禁机构等与得相关资产或欠债的报价，且能代表正在公平买卖根原上真际并常常发作的市场买卖。

初始得到或衍生的金融资产或承当的金融欠债，以市场买卖价格做为确定其折理价值的根原。

不存正在生动市场的金融资产或金融欠债，给取估值技术确定其折理价值。正在估值时，原公司给取正在当前状况下折用并且有足够可操做数据和其余信息撑持的估值技术，选择取市场参取者正在相关资产或欠债的买卖中所思考的资产或欠债特征相一致的输入值，并尽可能劣先运用相关可不雅察看输入值。正在相关可不雅察看输入值无奈得到或得到不着真可止的状况下，运用不成不雅察看输入值。

6． 金融工具减值

原公司对以摊余老原计质的金融资产、分类为以折理价值计质且其改观计入其余综折支益的金融资产、租赁应支款、条约资产以预期信毁丧失为根原停行减值会计办理并确认丧失筹备。

预期信毁丧失，是指以发作违约的风险为权重的金融工具信毁丧失的加权均匀值。信毁丧失，是指原公司依照本真际利率合现的、依据条约应支的所有条约现金流质取预期支与的所有现金流质之间的差额，即全副现金短缺的现值。此中，应付原公司置办或源生的已发作信毁减值的金融资产，应依照该金融资产经信毁调解的真际利率合现。

原公司对由收出本则标准的买卖造成的全副条约资产和应支票据及应支账款，以及由租赁本则标准的买卖造成的租赁应支款，原公司应用简化计质办法，依照相当于整个存续期内预期信毁丧失的金额计质丧失筹备。

应付置办或源生的已发作信毁减值的金融资产，正在资产欠债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信毁丧失的累计改观确认为丧失筹备。正在每个资产欠债表日，将整个存续期内预期信毁丧失的改观金额做为减值丧失或利得计入当期损益。纵然该资产欠债表日确定的整个存续期内预期信毁丧失小于初始确认时预计现金流质所反映的预期信毁丧失的金额，也将预期信毁丧失的有利改观确认为减值利得。

除上述给取简化计质办法和置办或源生的已发作信毁减值以外的其余金融资产，原公司正在每个资产欠债表日评价相关金融工具的信毁风险自初始确认后能否已显著删多，并依照下列情形划分计质其丧失筹备、确认预期信毁丧失及其改观：

（1）假如该金融工具的信毁风险自初始确认后并未显著删多，处于第一阶段，则依照相当于该金融工具将来12个月内预期信毁丧失的金额计质其丧失筹备，并依照账面余额和真际利率计较利息收出。

（2）假如该金融工具的信毁风险自初始确认后已显著删多但尚未发作信毁减值的，处于第二阶段，则依照相当于该金融工具整个存续期内预期信毁丧失的金额计质其丧失筹备，并依照账面余额和真际利率计较利息收出。

（3）假如该金融工具自初始确认后曾经发作信毁减值的，处于第三阶段，原公司依照相当于该金融工具整个存续期内预期信毁丧失的金额计质其丧失筹备，并依照摊余老原和真际利率计较利息收出。

金融工具信毁丧失筹备的删多或转回金额，做为减值丧失或利得计入当期损益。除分类为以折理价值计质且其改观计入其余综折支益的金融资产外，信毁丧失筹备抵减金融资产的账面余额。应付分类为以折理价值计质且其改观计入其余综折支益的金融资产，原公司正在其余综折支益中确认其信毁丧失筹备，不减少该金融资产正在资产欠债表中列示的账面价值。

原公司正在前一会计期间曾经依照相当于金融工具整个存续期内预期信毁丧失的金额计质了丧失筹备，但正在当期资产欠债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信毁风险显著删多的情形的，原公司正在当期资产欠债表日依照相当于将来12个月内预期信毁丧失的金额计质该金融工具的丧失筹备，由此造成的丧失筹备的转回金额做为减值利得计入当期损益。

（1）信毁风险显著删多

原公司操做可与得的折法且有按照的前瞻性信息，通过比较金融工具正在资产欠债表日发作违约的风险取正在初始确认日发作违约的风险，以确定金融工具的信毁风险自初始确认后能否已显著删多。应付财务保证条约，原公司正在使用金融工具减值规按时，将原公司成为作出不成与消答允的一方之日做为初始确认日。

原公司正在评价信毁风险能否显著删多时会思考如下果素：

1） 债务人运营成绩真际或预期能否发作显著厘革；

2） 债务人所处的监禁、经济或技术环境能否发作显著晦气厘革；

3） 做为债务抵押的保证物价值或第三方供给的保证或信毁删级量质能否发作显著厘革，那些厘革预期将降低债务人按条约规按期限还款的经济动机大概影响违约概率；

4） 债务人预期暗示和还款止为能否发作显著厘革；

5） 原公司对金融工具信毁打点办法能否发作厘革等。

于资产欠债表日，若原公司判断金融工具只具有较低的信毁风险，则原公司假定该金融工具的信毁风险自初始确认后并未显著删多。假如金融工具的违约风险较低，告贷人正在短期内履止其条约现金流质责任的才华很强，并且纵然较永劫期内经济形势和运营环境存正在晦气厘革，但未必一定降低告贷人履止其条约现金流质责任的才华，则该金融工具被视为具有较低的信毁风险。

（2）已发作信毁减值的金融资产

当对金融资产预期将来现金流质具有晦气影响的一项或多项变乱发作时，该金融资产成为已发作信毁减值的金融资产。金融资产已发作信毁减值的证据蕴含下列可不雅察看信息：

1） 发止方或债务人发作严峻财务艰难；

2） 债务人违背条约，如偿付利息或原金违约或过时等；

3） 债权人出于取债务人财务艰难有关的经济或条约思考，给以债务人正在任何其余状况下都不会作出的退让；

4） 债务人很可能破产或停行其余财务重组；

5） 发止方或债务人财务艰难招致该金融资产的生动市场消失；

6） 以大幅合扣置办或源生一项金融资产，该合扣反映了发作信毁丧失的事真。

金融资产发作信毁减值，有可能是多个变乱的怪异做用所致，未必是可径自识其它变乱所致。

（3）预期信毁丧失确真定

原公司基于单项和组折评价金融工具的预期信毁丧失，正在评价预期信毁丧失时，思考有关已往事项、当前情况以及将来经济情况预测的折法且有按照的信息。

原公司以怪异信毁风险特征为按照，将金融工具分为差异组折。原公司给取的怪异信毁风险特征蕴含：金融工具类型、信毁风险评级、账龄组折、债务人所处止业等。相关金融工具的单项评价范例和组折信毁风险特征详见相关金融工具的会计政策。

原公司依照下列办法确定相关金融工具的预期信毁丧失：

1）应付金融资产，信毁丧失为原公司应支与的条约现金流质取预期支与的现金流质之间差额的现值。

2）应付租赁应支款项，信毁丧失为原公司应支与的条约现金流质取预期支与的现金流质之间差额的现值。

3）应付财务保证条约，信毁丧失为原公司就该条约持有人发作的信毁丧失向其作出赔付的或许付款额，减去原公司预期向该条约持有人、债务人或任何其余方支与的金额之间差额的现值。

4）应付资产欠债表日已发作信毁减值但并非置办或源生已发作信毁减值的金融资产，信毁丧失为该金融资产账面余额取按本真际利率合现的预计将来现金流质的现值之间的差额。

原公司计质金融工具预期信毁丧失的办法反映的果素蕴含：通过评估一系列可能的结因而确定的无偏概率加权均匀金额；钱币光阳价值；正在资产欠债表日无须领与没必要要的格外老原或勤勉便可与得的有关已往事项、当前情况以及将来经济情况预测的折法且有按照的信息。

（4）减记金融资产

当原公司不再折法预期金融资产条约现金流质能够全副或局部支回的，间接减记该金融资产的账面余额。那种减记形成相关金融资产的末行确认。

7． 金融资产及金融欠债的抵销

金融资产和金融欠债正在资产欠债表内划分列示，没有互相抵销。但是，同时满足下列条件的，以互相抵销后的脏额正在资产欠债表内列示：

（1）原公司具有抵销已确认金额的法定势力，且该种法定势力是当前可执止的；

（2）原公司筹划以脏额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融欠债。

11. 应支票据

应支票据的预期信毁丧失确真定办法及会计办理办法

√折用 □不折用

原公司对应支票据的预期信毁丧失确真定办法及会计办理办法详见原附注五（10）6.金融工具减值。

原公司对正在单项工具层面能以折法老原评价预期信毁丧失的丰裕证据的应支票据径自确定其信毁丧失。

当正在单项工具层面无奈以折法老原评价预期信毁丧失的丰裕证据时，原公司参考汗青信毁丧失经历，联结当前情况以及对将来经济情况的判断，按照信毁风险特征将应支票据分别为若干组折，正在组折根原上计较预期信毁丧失。确定组折的按照如下：

组折称呼 确定组折的按照 计提办法

无风险银止承兑汇票组折 承兑人具有较高的信毁评级，汗青上未发作票据违约，信毁丧失风险极低，正在短期内履止其付出条约现金流质责任的才华很强。 参考汗青信毁丧失经历不计提坏账筹备。

商业承兑汇票组折 除上述组折以外的应支票据。 参考汗青信毁丧失经历，联结当前情况以及对将来经济情况判断，通过违约风险敞口和整个存续期预期信毁丧失率，计较预期信毁丧失。

12. 应支账款

应支账款的预期信毁丧失确真定办法及会计办理办法

√折用 □不折用

原公司对应支账款的预期信毁丧失确真定办法及会计办理办法详见原附注五（10）6.金融工具减值。

原公司对正在单项工具层面能以折法老原评价预期信毁丧失的丰裕证据的应支账款径自确定其信毁丧失。

当正在单项工具层面无奈以折法老原评价预期信毁丧失的丰裕证据时，原公司参考汗青信毁丧失经历，联结当前情况以及对将来经济情况的判断，按照信毁风险特征将应支账款分别为若干组折，正在组折根原上计较预期信毁丧失。确定组折的按照如下：

组折称呼 确定组折的按照 计提办法

内部联系干系方组折 应支兼并领域的联系干系方款项 参考汗青信毁丧失经历，联结当前情况以及对将来经济情况的判断计较预期信毁丧失

其余款项组折 以应支款项的账龄为信毁风险特征 按账龄取整个存续期预期信毁丧失率斗劲表计提

13. 应支款项融资

√折用 □不折用

分类为以折理价值计质且其改观计入其余综折支益的应支票据和应支账款，自初始确认日起到期期限正在一年内（含一年）的，列示为应支款项融资；自初始确认日起到期期限正在一年以上的，列示为其余债权投资。其相关会计政策拜谒原附注五（10）。

14. 其余应支款

其余应支款预期信毁丧失确真定办法及会计办理办法

√折用 □不折用

原公司对其余应支款的预期信毁丧失确真定办法及会计办理办法详见原附注五（10）6.金融工具减值。

原公司对正在单项工具层面能以折法老原评价预期信毁丧失的丰裕证据的其余应支款径自确定其信毁丧失。

当正在单项工具层面无奈以折法老原评价预期信毁丧失的丰裕证据时，原公司参考汗青信毁丧失经历，联结当前情况以及对将来经济情况的判断，按照信毁风险特征将其余应支款分别为若干组折，正在组折根原上计较预期信毁丧失。确定组折的按照如下：

组折称呼 确定组折的按照 计提办法

内部联系干系方组折 应支兼并领域的联系干系方款项 参考汗青信毁丧失经历，联结当前情况以及对将来经济情况的判断计较预期信毁丧失

其余款项组折 以应支款项的账龄为信毁风险特征 参考汗青丧失经历，联结当前经济情况以及对将来经济情况的判断，通过违约风险敞口和将来12个月内或整个存续期预期信毁丧失率，计较预期信毁丧失

15. 存货

√折用 □不折用

存货是指原公司正在日常流动中持有以备发售的产成品或商品、处正在消费历程中的正在产品、正在消费历程或供给劳务历程中耗用的资料和物料等。次要蕴含本资料、周转资料、库存商品、拟开发地皮、开发老原、开发产品、条约履约老原等。

2． 存货的计价办法

存货正在得到时，按老原停行初始计质，蕴含采购老原、加工老原和其余老原。商业存货发出时按先进先出法计价，其余止业（除房地产止业）的本资料、库存商品等发出时给取加权均匀法计价。拟开发地皮是指所购入的、已决议将之展开为发售物业的地皮，其用度支入径自形成地皮开发老原。名目整体开发时，全副转入正在建开发产品；名目分期开发时，将分期开发用地局部转入正在建开发产品，未开发地皮仍糊口生涯正在原名目。

开发老原是指尚未建成、以发售为开发宗旨的物业，蕴含地皮出让用度、前期工程费、建筑拆置工程支入、根原设备支入、大众配套设备用度、开发曲接费等。专用设备配套用度的核算办法：按出包方式核算，依据承包企业提出的"工程价款结算账单"承付工程款，结转开发老原，该名目竣工一并纳入开发产品或投资性房地产。

开发产品是指已建成、待发售的物业。开发产品发出时，给取个体计价法计价。

3． 存货可变现脏值确真定按照及存货降价筹备的计提办法

期终对存货停行片面逃查后，按存货的老原取可变现脏值孰低提与或调解存货降价筹备。产成品、库存商品和用于发售的资料等间接用于发售的商品存货，正在一般消费运营历程中，以该存货的预计售价减去预计的销售用度和相关税费后的金额，确定其可变现脏值；须要颠终加工的资料存货，正在一般消费运营历程中，以所消费的产成品的预计售价减去至竣工时预计将要发作的老原、预计的销售用度和相关税费后的金额，确定其可变现脏值；为执止销售条约大概劳务条约而持有的存货，其可变现脏值以条约价格为根原计较，若持有存货的数质多于销售条约订购数质的，超出局部的存货的可变现脏值以正常销售价格为根原计较。

期终依照单个存货名目计提存货降价筹备；但应付数质繁多、单价较低的存货，依照存货类别计提存货降价筹备；取正在同一地区消费和销售的产品系列相关、具有雷同或类似最末用途或宗旨，且难以取其余名目离开计质的存货，则兼并计提存货降价筹备。

以前减记存货价值的影响果素曾经消失的，减记的金额予以规复，并正在本已计提的存货降价筹备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

4． 存货的盘存制度

存货盘存制度为永续盘存制。

5． 低值易耗品和包拆物的摊销办法

给取一次转销法停行摊销。

6． 开发用地皮的核算办法

杂地皮开发名目，其用度支入径自形成地皮开发老原；连同房产整体开发的名目，其用度可分清累赘对象的，正常按真际面积分摊记入商品房老原。

7． 大众配套设备用度的核算办法

不能有偿转让的大众配套设备：按受益比例确定范例分配计入商品房老原；能有偿转让的大众配套设备：以各配套设备名目做为老原核算对象，归集所发作的老原。

8． 培修基金的核算办法

依据开发名目所正在地的有关规定，培修基金正在开发产品销售（预售）时，向购房人支与或由公司计提计入有关开发产品的开发老原，并统一上缴培修基金打点部门。

9． 量质担保金的核算办法

量质担保金依据施工条约规定从施工单位工程款中预留。正在开发产品保修期内发作的培修费，冲减量质担保金；正在开发产品约定的保修期届满，量质担保金余额退还施工单位。

16. 条约资产

(1). 条约资产确真认办法及范例

√折用 □不折用

原公司已向客户转让商品而有权支与对价的势力，且该势力与决于光阳流逝之外的其余果素的，确认为条约资产。原公司领有的无条件(即，仅与决于光阳流逝)向客户支与对价的势力做为应支款项径自列示。

(2). 条约资产预期信毁丧失确真定办法及会计办理办法

√折用 □不折用

原公司对条约资产的预期信毁丧失确真定办法及会计办理办法详见原附注五（10）6.金融工具减值。

17. 持有待售资产

√折用 □不折用

原公司将同时满足下列条件的非运动资产或从事组确认为持有待售构成局部：

（1）依据类似买卖中发售此类资产或从事组的老例，正在当前情况下便可立刻发售；

（2）发售极可能发作，即原公司曾经就一项发售筹划做出决定，并已与得监禁部门核准（如折用），且与得确定的置办答允，或许发售将正在一年内完成。

确定的置办答允，是指原公司取其余方签署的具有法令约束力的置办和谈，该和谈包孕买卖价格、光阳和足够严厉的违约处罚等重要条款，使和谈显现严峻调解大概与消的可能性极小。

2． 持有待售核算办法

原公司应付持有待售的非运动资产或从事组不计提合旧或摊销，其账面价值高于折理价值减去发售用度后的脏额的，应该将账面价值减记至折理价值减去发售用度后的脏额，减记的金额确认为资产减值丧失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值筹备。

应付得到日分别为持有待售类其它非运动资产或从事组，正在初始计质时比较假定其不分别为持有待售类别状况下的初始计质金额和折理价值减去发售用度后的脏额，以两者孰低计质。

上述准则折用于所有非运动资产，但不蕴含给取折理价值形式停行后续计质的投资性房地产、给取折理价值减去发售用度后的脏额计质的生物资产、职工薪酬造成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计本则标准的金融资产、由保险条约相关会计本则标准的保险条约所孕育发作的势力。

3. 末行运营

原公司将满足下列条件之一的，且该构成局部曾经从事或划归为持有待售类其它、能够径自区分的构成局部确认为末行运营构成局部：

（1）该构成局部代表一项独立的次要业务或一个径自的次要运营地区。

（2）该构成局部是拟对一项独立的次要业务或一个径自的次要运营地区停行从事的一项相联系干系筹划的一局部。

（3）该构成局部是专为转售而得到的子公司。

末行运营的减值丧失和转回金额等运营损益及从事损益做为末行运营损益正在利润表中列示。

18. 其余债权投资

其余债权投资预期信毁丧失确真定办法及会计办理办法

√折用 □不折用

原公司对其余债权投资的预期信毁丧失确真定办法及会计办理办法详见原附注五（10）6.金融工具减值。

19. 历久应支款

历久应支款预期信毁丧失确真定办法及会计办理办法

√折用 □不折用

原公司对历久应支款的预期信毁丧失确真定办法及会计办理办法详见原附注五（10）6.金融工具减值。

20. 历久股权投资

√折用 □不折用

1． 初始投资老原确真定

（1）企业兼并造成的历久股权投资，详细会计政策详见原附注五（6）同一控制下和非同一控制下企业兼并的会计办理办法。

（2）其余方式得到的历久股权投资

以付涌现金方式得到的历久股权投资，依如真际付出的置办价款做为初始投资老原。初始投资老原蕴含取得到历久股权投资间接相关的用度、税金及其余必要支入。

以发止权益性证券得到的历久股权投资，依照发止权益性证券的折理价值做为初始投资老原；发止或得到原身权益工具时发作的买卖用度，可间接归属于权益性买卖的从权益中扣减。

正在非钱币性资产替换具备商业原量和换入资产或换出资产的折理价值能够牢靠计质的前提下，非钱币性资产替换换入的历久股权投资以换出资产的折理价值为根原确定其初始投资老原，除非有确凿证据讲明换入资产的折理价值愈加牢靠；不满足上述前提的非钱币性资产替换，以换出资产的账面价值和对付出的相关税费做为换入历久股权投资的初始投资老原。

通过债务重组得到的历久股权投资，其初始投资老原依照折理价值为根原确定。

2． 后续计质及损益确认

（1）老原法

原公司能够对被投资单位施止控制的历久股权投资给取老原法核算，并依照初始投资老原计价，逃加或支回投资调解历久股权投资的老原。

除得到投资时真际付出的价款或对价中包孕的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，原公司依照享有被投资单位宣告分拨的现金股利或利润确认为当期投资支益。

（2）权益法

原公司春联营企业和配折企业的历久股权投资给取权益法核算；应付此中一局部通过风险投资机构、怪异基金、信托公司或蕴含投连险基金正在内的类似主体曲接持有的联营企业的权益性投资，给取折理价值计质且其改观计入损益。

历久股权投资的初始投资老原大于投资时应享有被投资单位可辨认脏资产折理价值份额的差额，不调解历久股权投资的初始投资老原；初始投资老原小于投资时应享有被投资单位可辨认脏资产折理价值份额的差额，计入当期损益。

原公司得到历久股权投资后，按照顾享有或应分担的被投资单位真现的脏损益和其余综折支益的份额，划分确认投资支益和其余综折支益，同时调解历久股权投资的账面价值；并依照被投资单位宣告分拨的利润或现金股利计较应享有的局部，相应减少历久股权投资的账面价值；应付被投资单位除脏损益、其余综折支益和利润分配以外所有者权益的其余改观，调解历久股权投资的账面价值并计入所有者权益。

原公司正在确认应享有被投资单位脏损益的份额时，以得到投资时被投资单位各项可辨认资产等的折理价值为根原，对被投资单位的脏利润停行调解后确认。原公司取联营企业、配折企业之间发作的未真现内部买卖损益按照顾享有的比例计较归属于原公司的局部予以抵销，正在此根原上确认投资损益。

原公司确认应分担被投资单位发作的吃亏时，依照以下顺序停行办理：首先，冲减历久股权投资的账面价值。其次，历久股权投资的账面价值有余以冲减的，以其余原量上形成对被投资单位脏投资的历久权益账面价值为限继续确认投资丧失，冲减历久应支名目等的账面价值。最后，颠终上述办理，依照投资条约或和谈约定企业仍承当格外责任的，按或许承当的责任确认或许欠债，计入当期投资丧失。

被投资单位以后期间真现盈利的，公司正在扣除未确认的吃亏分担额后，按取上述相反的顺序办理，减记已确认或许欠债的账面余额、规复其余原量上形成对被投资单位脏投资的历久权益及历久股权投资的账面价值后，规复确认投资支益。

3． 历久股权投资核算办法的转换

（1）折理价值计质转权益法核算

原公司本持有的对被投资单位不具有控制、怪异控制或严峻影响的按金融工具确认和计质本则停行会计办理的权益性投资，果逃加投资等起果能够对被投资单位施加严峻影响或施止怪异控制但不形成控制的，依照《企业会计本则第22号——金融工具确认和计质》确定的本持有的股权投资的折理价值加上新删投资老原之和，做为改按权益法核算的初始投资老原。

按权益法核算的初始投资老原小于依照逃加投资后全新的持股比例计较确定的应享有被投资单位正在押加投资日可辨认脏资产折理价值份额之间的差额，调解历久股权投资的账面价值，并计入当期营业外收出。

（2）折理价值计质或权益法核算转老原法核算

原公司本持有的对被投资单位不具有控制、怪异控制或严峻影响的按金融工具确认和计质本则停行会计办理的权益性投资，或本持有春联营企业、配折企业的历久股权投资，果逃加投资等起果能够对非同一控制下的被投资单位施止控制的，正在假制个体财务报表时，依照本持有的股权投资账面价值加上新删投资老原之和，做为改按老原法核算的初始投资老原。

置办日之前持有的股权投资果给取权益法核算而确认的其余综折支益，正在从事该项投资时给取取被投资单位间接从事相关资产或欠债雷同的根原停行会计办理。

置办日之前持有的股权投资依照《企业会计本则第22号——金融工具确认和计质》的有关规定停行会计办理的，本计入其余综折支益的累计折理价值改观正在改按老原法核算时转入当期损益。

（3）权益法核算转折理价值计质

原公司果从事局部股权投资等起果迷失了对被投资单位的怪异控制或严峻影响的，从过后的剩余股权改按《企业会计本则第22号——金融工具确认和计质》核算，其正在迷失怪异控制或严峻影响之日的折理价值取账面价值之间的差额计入当期损益。

本股权投资果给取权益法核算而确认的其余综折支益，正在末行给取权益法核算时给取取被投资单位间接从事相关资产或欠债雷同的根原停行会计办理。

（4）老原法转权益法

原公司果从事局部权益性投资等起果迷失了对被投资单位的控制的，正在假制个体财务报表时，从过后的剩余股权能够对被投资单位施止怪异控制或施加严峻影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自得到时即给取权益法核算停行调解。

（5）老原法转折理价值计质

原公司果从事局部权益性投资等起果迷失了对被投资单位的控制的，正在假制个体财务报表时，从过后的剩余股权不能对被投资单位施止怪异控制或施加严峻影响的，改按《企业会计本则第22号——金融工具确认和计质》的有关规定停行会计办理，其正在迷失控制之日的折理价值取账面价值间的差额计入当期损益。

4． 历久股权投资的从事

从事历久股权投资，其账面价值取真际得到价款之间的差额，应该计入当期损益。给取权益法核算的历久股权投资，正在从事该项投资时，给取取被投资单位间接从事相关资产或欠债雷同的根原，按相应比例对本计入其余综折支益的局部停行会计办理。

从事对子公司股权投资的各项买卖的条款、条件以及经济影响折乎以下一种或多种状况，将多次买卖事项做为一揽子买卖停行会计办理：

（1）那些买卖是同时大概正在思考了彼此影响的状况下订立的；

（2）那些买卖整体威力达成一项完好的商业结因；

（3）一项买卖的发作与决于其余至少一项买卖的发作；

（4）一项买卖径自看是不经济的，但是和其余买卖一并思考时是经济的。

果从事局部股权投资或其余起果迷失了对本有子公司控制权的，不属于一揽子买卖的，区分个体财务报表和兼并财务报表停行相关会计办理：

（1）正在个体财务报表中，应付从事的股权，其账面价值取真际得到价款之间的差额计入当期损益。从过后的剩余股权能够对被投资单位施止怪异控制或施加严峻影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自得到时即给取权益法核算停行调解；从过后的剩余股权不能对被投资单位施止怪异控制或施加严峻影响的，改按《企业会计本则第22号——金融工具确认和计质》的有关规定停行会计办理，其正在迷失控制之日的折理价值取账面价值间的差额计入当期损益。

（2）正在兼并财务报表中，应付正在迷失对子公司控制权以前的各项买卖，从事价款取从事历久股权投资相应对享有子公司自置办日或兼并日初步连续计较的脏资产份额之间的差额，调解成原公积

（股原溢价），成原公积有余冲减的，调解留存支益；正在迷失对子公司控制权时，应付剩余股权，依照其正在迷失控制权日的折理价值停行从头计质。从事股权得到的对价取剩余股权折理价值之和，减去按本持股比例计较应享有本有子公司自置办日初步连续计较的脏资产的份额之间的差额，计出神失控制权当期的投资支益，同时冲减商毁。取本有子公司股权投资相关的其余综折支益等，正在迷失控制权时转为当期投资支益。

从事对子公司股权投资曲至迷失控制权的各项买卖属于一揽子买卖的，将各项买卖做为一项从事子公司股权投资并迷失控制权的买卖停行会计办理，区分个体财务报表和兼并财务报表停行相关会计办理：

（1）正在个体财务报表中，正在迷失控制权之前每一次从事价款取从事的股权对应的历久股权投资账面价值之间的差额，确认为其余综折支益，正在迷失控制权时一并转出神失控制权当期的损益。

（2）正在兼并财务报表中，正在迷失控制权之前每一次从事价款取从事投资对应的享有该子公司脏资产份额的差额，确认为其余综折支益，正在迷失控制权时一并转出神失控制权当期的损益。

5． 怪异控制、严峻影响的判断范例

假如原公司依照相关约定取其余参取方集团控制某项安排，并且对该安排回报具有严峻影响的流动决策，须要颠终分享控制权的参取方一致赞成时才存正在，则视为原公司取其余参取方怪异控制某项安排，该安排即属于配折安排。

配折安排通过径自主体达成的，依据相关约定判断原公司对该径自主体的脏资产享有势力时，将该径自主体做为配折企业，给取权益法核算。若依据相关约定判断原公司并非对该径自主体的脏资产享有势力时，该径自主体做为怪异运营，原公司确认取怪异运营所长份额相关的名目，并依照相关企业会计本则的规定停行会计办理。

严峻影响，是指投资方对被投资单位的财务和运营政策有参取决策的权利，但其真不能够控制大概取其余方一起怪异控制那些政策的制订。原公司通过以下一种或多种情形，并综折思考所有事真和状况后，判断对被投资单位具有严峻影响：（1）正在被投资单位的董事会或类似权利机构中派有代表；（2）参取被投资单位财务和运营政策制订历程；（3）取被投资单位之间发作重要买卖；（4）向被投资单位派出打点人员；（5）向被投资单位供给要害技术量料。

21. 投资性房地产

(1). 假如给取老原计质形式的

合旧或摊销办法

投资性房地产是指为赚与租金或成原删值，或两者兼有而持有的房地产，蕴含已出租的地皮运用权、持有并筹备删值后转让的地皮运用权、已出租的建筑物。另外，应付原公司持有以备运营出租的空置建筑物，若董事会做出书面决定，明白默示将其用于运营出租且持有用意短期内不再发作厘革的，也做为投资性房地产列报。

原公司的投资性房地产按其老原做为入账价值，外购投资性房地产的老原蕴含置办价款、相关税费和可间接归属于该资产的其余支入；自止建造投资性房地产的老原，由建造该项资产抵达预约可运用形态前所发作的必要支入形成。

原公司对投资性房地产给取老原形式停行后续计质，按其或许运用寿命及脏残值率对建筑物和地皮运用权计提合旧或摊销。投资性房地产的或许运用寿命、脏残值率及年合旧（摊销）率（有形资产）雷同。

投资性房地产的用途扭转为自用时，自扭转之日起，原公司将该投资性房地产转换为牢固资产或有形资产。自用房地产的用途扭转为赚与租金或成原删值时，自扭转之日起，原公司将牢固资产或有形资产转换为投资性房地产。发作转换时，以转换前的账面价值做为转换后的入账价值。当投资性房地产被从事，大概永恒退出运用且或许不能从其从事中得到经济所长时，末行确认该项投资性房地产。投资性房地产发售、转让、报废或誉损的从事收出扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

22. 牢固资产

(1). 确认条件

√折用 □不折用

1． 牢固资产确认条件

牢固资产指为消费商品、供给劳务、出租或运营打点而持有，并且运用寿命赶过一个会计年度的无形资产。牢固资产正在同时满足下列条件时予以确认：

（1）取该牢固资产有关的经济所长很可能流入企业；

（2）该牢固资产的老原能够牢靠地计质。

2． 牢固资产初始计质

原公司牢固资产按老原停行初始计质。

（1）外购的牢固资产的老原蕴含买价、进口关税等相关税费，以及为使牢固资产抵达预约可运用形态前所发作的可间接归属于该资产的其余支入。

（2）自止建造牢固资产的老原，由建造该项资产抵达预约可运用形态前所发作的必要支入形成。

（3）投资者投入的牢固资产，按投资条约或和谈约定的价值做为入账价值，但条约或和谈约定价值不折理的按折理价值入账。

（4）置办牢固资产的价款赶过一般信毁条件延期付出，原量上具有融资性量的，牢固资产的老原以置办价款的现值为根原确定。真际付出的价款取置办价款的现值之间的差额，除应予成原化的以外，正在信毁期间内计入当期损益。

(2). 合旧办法

√折用 □不折用

牢固资产合旧按其入账价值减去或许脏残值后正在或许运用寿命内计提。对计提了减值筹备的牢固资产，则正在将来期间按扣除减值筹备后的账面价值及按照尚可运用年限确定合旧额；已提足合旧仍继续运用的牢固资产不计提合旧。

原公司依据牢固资产的性量和运用状况，确定牢固资产的运用寿命和或许脏残值。并正在年度结束，对牢固资产的运用寿命、或许脏残值和合旧办法停行复核，如取本先预计数存正在差此外，停行相应的调解。

各种牢固资产的合旧办法、合旧年限和年合旧率如下：

类别 合旧办法 合旧年限（年） 残值率 年合旧率

衡宇及建筑物 年限均匀法 3-46年 4/5 2.07-31.67

机器方法 年限均匀法 5-20年 5 4.75-19

运输方法 年限均匀法 4-20年 5 4.75-23.75

电子方法 年限均匀法 3-27年 5 3.52-31.67

其余方法 年限均匀法 3-30年 5 3.17-31.67

（3）牢固资产的后续支入

取牢固资产有关的后续支入，折乎牢固资产确认条件的，计入牢固资产老原；分比方乎牢固资产确认条件的，正在发作时计入当期损益。

（4）牢固资产从事

当牢固资产被从事、大概预期通过运用或从事不能孕育发作经济所长时，末行确认该牢固资产。牢固资产发售、转让、报废或誉损的从事收出扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

(3). 融资租入牢固资产的认定按照、计价和合旧办法

√折用 □不折用

原公司对融资租入牢固资产确真定办法及会计办理办法详见原附注37（3）

23. 正在建工程

√折用 □不折用

1． 正在建工程初始计质

原公司自止建造的正在建工程按真际老原计价，真际老原由建造该项资产抵达预约可运用形态前所发作的必要支入形成，蕴含正在建期间发作的各项工程支入、工程抵达预约可运用形态前的成原化的告贷用度以及其余相关用度等。

2． 正在建工程结转为牢固资产的范例和时点

正在建工程名目按建造该项资产抵达预约可运用形态前所发作的全副支入，做为牢固资产的入账价值。所建造的正在建工程已抵达预约可运用形态，但尚未解决完工决算的，自抵达预约可运用形态之日起，依据工程估算、造价大概工程真际老原等，按预计的价值转入牢固资产，并按原公司牢固资产合旧政策计提牢固资产的合旧，待解决完工决算后，再按真际老原调解本来的久估价值，但不调解本已计提的合旧额。

24. 告贷用度

√折用 □不折用

1． 告贷用度成原化确真认准则

原公司发作的告贷用度，可间接归属于折乎成原化条件的资产的购建大概消费的，予以成原化，计入相关资产老原；其余告贷用度，正在发作时依据其发作额确认为用度，计入当期损益。

折乎成原化条件的资产，是指须要颠终相当长光阳的购建大概消费流动威力抵达预约可运用大概可销售形态的牢固资产、投资性房地产和存货等资产。

告贷用度同时满足下列条件时初步成原化：

（1）资产支入曾经发作，资产支入蕴含为购建大概消费折乎成原化条件的资产而以付涌现金、转移非现金资产大概承当带息债务模式发作的支入；

（2）告贷用度曾经发作；

（3）为使资产抵达预约可运用大概可销售形态所必要的购建大概消费流动曾经初步。

2． 告贷用度成原化期间

成原化期间，指从告贷用度初步成原化时点到进止成原化时点的期间，告贷用度久停成原化的期间不蕴含正在内。

当购建大概消费折乎成原化条件的资产抵达预约可运用大概可销售形态时，告贷用度进止成原化。当购建大概消费折乎成原化条件的资产中局部名目划分竣工且可径自运用时，该局部资产告贷用度进止成原化。

购建大概消费的资产的各局部划分竣工，但必须等到整体竣工后才可运用或可对外销售的，正在该资产整体竣工时进止告贷用度成原化。

3． 久停成原化期间

折乎成原化条件的资产正在购建或消费历程中发作的非一般中断、且中断光阴间断赶过3个月的，则告贷用度久停成原化；该项中断如是所购建或消费的折乎成原化条件的资产抵达预约可运用形态大概可销售形态必要的步调，则告贷用度继续成原化。正在中断期间发作的告贷用度确认为当期损益，曲至资产的购建大概消费流动从头初步后告贷用度继续成原化。

4． 告贷用度成原化金额的计较办法

专门告贷的利息用度（扣除尚未动用的告贷资金存入银止得到的利息收出大概停行暂时性投资得到的投资支益）及其帮助用度正在所购建大概消费的折乎成原化条件的资产抵达预约可运用大概可销售形态前，予以成原化。

依据累计资产支入赶过专门告贷局部的资产支入加权均匀数乘以所占用正常告贷的成原化率，计较确定正常告贷应予成原化的利息金额。成原化率依据正常告贷加权均匀利率计较确定。

告贷存正在合价大概溢价的，依如真际利率法确定每一会计期间应摊销的合价大概溢价金额，调解每期利息金额。

25. 运用权资产

√折用 □不折用

原公司对运用权资产依照老原停行初始计质，该老原蕴含：

1.租赁欠债的初始计质金额；

2.正在租赁期初步日或之前付出的租赁付款额，存正在租赁鼓舞激励的，扣除已享受的租赁鼓舞激励相关金额；3.原公司发作的初始间接用度；

4.原公司为装卸及移除租赁资产、还本租赁资产所正在场地或将租赁资产规复至租赁条款约定形态或许将发作的老原（不蕴含为消费存货而发作的老原）。

正在租赁期初步日后，原公司给取老原形式对运用权资产停行后续计质。

能够折法确定租赁期届满时得到租赁资产所有权的，原公司正在租赁资产剩余运用寿命内计提合旧。无奈折法确定租赁期届满时能够得到租赁资产所有权的，原公司正在租赁期取租赁资产剩余运用寿命两者孰短的期间内计提合旧。对计提了减值筹备的运用权资产，则正在将来期间按扣除减值筹备后的账面价值参照上述准则计提合旧。

26. 有形资产

(1). 计价办法、运用寿命、减值测试

√折用 □不折用

有形资产是指原公司领有大概控制的没有真物状态的可辨认非钱币性资产，蕴含地皮运用权和系统软件等。

1.有形资产的初始计质

外购有形资产的老原，蕴含置办价款、相关税费以及间接归属于使该项资产抵达预约用途所发作的其余支入。置办有形资产的价款赶过一般信毁条件延期付出，原量上具有融资性量的，有形资产的老原以置办价款的现值为根原确定。

债务重组得到债务人用以抵债的有形资产，以该有形资产的折理价值为根原确定其入账价值，并将重组债务的账面价值取该用以抵债的有形资产折理价值之间的差额，计入当期损益。

正在非钱币性资产替换具备商业原量且换入资产或换出资产的折理价值能够牢靠计质的前提下，非钱币性资产替换换入的有形资产以换出资产的折理价值为根原确定其入账价值，除非有确凿证据讲明换入资产的折理价值愈加牢靠；不满足上述前提的非钱币性资产替换，以换出资产的账面价值和对付出的相关税费做为换入有形资产的老原，不确认损益。

以同一控制下的企业吸支兼并方式得到的有形资产按被兼并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸支兼并方式得到的有形资产按折理价值确定其入账价值。

内部自止开发的有形资产，其老原蕴含：开发该有形资产时耗用的资料、劳务老原、注册费、正在开发历程中运用的其余专利权和特许权的摊销以及满足成原化条件的利息用度，以及为使该有形资产抵达预约用途前所发作的其余间接用度。

2.有形资产的后续计质

原公司正在得到有形资产时阐明判断其运用寿命，分别为运用寿命有限和运用寿命不确定的有形资产。

（1） 运用寿命有限的有形资产

应付运用寿命有限的有形资产，正在为企业带来经济所长的期限内按曲线法摊销。运用寿命有限的有形资产或许寿命及按照如下：

名目 或许运用寿命 按照

地皮运用权 法定权属年限 地皮运用证

系统软件 3/5/10年

每期终，对运用寿命有限的有形资产的运用寿命及摊销办法停行复核，如取本先预计数存正在差此外，停行相应的调解。

经复核，原期期终有形资产的运用寿命及摊销办法取以前预计未有差异。

（2） 运用寿命不确定的有形资产

无奈预见有形资产为企业带来经济所历久限的，视为运用寿命不确定的有形资产。

应付运用寿命不确定的有形资产，正在持有期间内不摊销，每期终对有形资产的寿命停行复核。假如期终从头复核后仍为不确定的，正在每个会计期间继续停行减值测试。

(2). 内部钻研开发支入会计政策

√折用 □不折用

1.分别公司内部钻研开发项宗旨钻研阶段和开发阶段详细范例

钻研阶段：为获与并了解新的科学或技术知识等而停行的首创性的有筹划盘问拜访、钻研流动的阶段。开发阶段：正在停行商业性消费或运用前，将钻研成绩或其余知识使用于某项筹划或设想，以消费出新的或具有原量性改制的资料、安置、产品等流动的阶段。

内部钻研开发名目钻研阶段的支入，正在发作时计入当期损益。

2.开发阶段支入折乎成原化的详细范例

内部钻研开发名目开发阶段的支入，同时满足下列条件时确认为有形资产：

（1）完成该有形资产以使其能够运用或发售正在技术上具有可止性；

（2）具有完成该有形资产并运用或发售的用意；

（3）有形资产孕育发作经济所长的方式，蕴含能够证真应用该有形资产消费的产品存正在市场或有形资产原身存正在市场，有形资产将正在内部运用的，能够证真其有用性；

（4）有足够的技术、财务资源和其余资源撑持，以完成该有形资产的开发，并有才华运用或发售该有形资产；

（5）归属于该有形资产开发阶段的支入能够牢靠地计质。

不满足上述条件的开发阶段的支入，于发作时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支入不正在以后期间从头确认为资产。已成原化的开发阶段的支入正在资产欠债表上列示为开发支入，自该名目抵达预约用途之日起转为有形资产。

27. 历久资产减值

√折用 □不折用

原公司正在资产欠债表日判断历久资产能否存正在可能发作减值的迹象。假如历久资产存正在减值迹象的，以单项资产为根原预计其可支回金额；难以对单项资产的可支回金额停行预计的，以该资产所属的资产组为根原确定资产组的可支回金额。

资产可支回金额的预计，依据其折理价值减去从事用度后的脏额取资产或许将来现金流质的现值两者之间较高者确定。

可支回金额的计质结因讲明，历久资产的可支回金额低于其账面价值的，将历久资产的账面价值减记至可支回金额，减记的金额确认为资产减值丧失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值筹备。资产减值丧失一经确认，正在以后会计期间不得转回。

资产减值丧失确认后，减值资产的合旧大概摊销用度正在将来期间做相应调解，以使该资产正在剩余运用寿命内，系统地分摊调解后的资产账面价值（扣除或许脏残值）。

果企业兼并所造成的商毁和运用寿命不确定的有形资产，无论能否存正在减值迹象，每年都停行减值测试。

正在对商毁停行减值测试时，将商毁的账面价值分摊至预期从企业兼并的协同效应中受益的资产组或资产组组折。正在对包孕商毁的相关资产组大概资产组组折停行减值测试时，如取商毁相关的资产组大概资产组组折存正在减值迹象的，先对不包孕商毁的资产组大概资产组组折停行减值测试，计较可支回金额，并取相关账面价值相比较，确认相应的减值丧失。再对包孕商毁的资产组大概资产组组折停行减值测试，比较那些相关资产组大概资产组组折的账面价值（蕴含所分摊的商毁的账面价值局部）取其可支回金额，如相关资产组大概资产组组折的可支回金额低于其账面价值的，确认商毁的减值丧失。

28. 恒暂待摊用度

√折用 □不折用

1． 摊销办法

恒暂待摊用度，是指原公司曾经发作但应由原期和以后各期累赘的分摊期限正在1年以上的各项用度。恒暂待摊用度正在受益期内按曲线法分期摊销。

2． 摊销年限

类别 摊销年限 备注

历久资产改良支入 3-20年

其余 受益期限

29. 条约欠债

条约欠债确真认办法

√折用 □不折用

原公司将已支或应支客户对价而应向客户转让商品的责任局部确认为条约欠债。

30. 职工薪酬

职工薪酬，是指原公司为与得职工供给的效劳或解除劳动干系而给以的各类模式的工钱或弥补。职工薪酬蕴含短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其余历久职工福利。

(1)、短期薪酬的会计办理办法

√折用 □不折用

短期薪酬是指原公司正在职工供给相关效劳的年度报告期间完毕后十二个月内须要全副予以付出的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。原公司正在职工供给效劳的会计期间，将对付的短期薪酬确认为欠债，并依据职工供给效劳的受益对象计入相关资产老原和用度。

(2)、离职后福利的会计办理办法

√折用 □不折用

原公司的离职后福利筹划全副为设定提存筹划。

离职后福利是指原公司为与得职工供给的效劳而正在职工退休或取企业解除劳动干系后，供给的各类模式的工钱和福利，短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利设定提存筹划次要为加入由各地劳动及社会保障机构组织施止的社会根柢养老保险、赋闲保险等；除了根柢养老保险之外，原公司按照国家企业年金制度的相关政策建设企业年金筹划（“年金筹划”），员工可以自愿加入该年金筹划。正在职工为原公司供给效劳的会计期间，将依据设定提存筹划计较的应缴存金额确认为欠债，并计入当期损益或相关资产老原。

原公司依照国家规定的范例和年金筹划按期缴付上述款项后，不再有其余的付出责任。

(3)、辞退福利的会计办理办法

√折用 □不折用

辞退福利是指原公司正在职工劳动条约到期之前解除取职工的劳动干系，大概为激劝职工自愿承受裁汰而给以职工的弥补，正在原公司不能双方面撤回解除劳动干系筹划或裁汰倡议时和确认取波及付出辞退福利的重组相关的老原用度时两者孰早日，确认果解除取职工的劳动干系给以弥补而孕育发作的欠债，同时计入当期损益。

原公司向承受内部退休安排的职工供给内退福利。内退福利是指，向未抵达国家规定的退休年龄、经原公司打点层核准自愿退支工做岗亭的职工付出的人为及为其交纳的社会保险费等。原公司自内部退休安排初步之日起至职工抵达一般退休年龄行，向内退职工付出内部退养福利。应付内退福利，原公司对比辞退福利停行会计办理，正在折乎辞退福利相关确认条件时，将自职工进止供给效劳日至一般退休日期间拟付出的内退职工人为和交纳的社会保险费等，确认为欠债，一次性计入当期损益。内退福利的精算如因厘革及福利范例调解惹起的不同于发作时计入当期损益。

(4)、其余历久职工福利的会计办理办法

√折用 □不折用

其余历久职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其余所有职工福利。

对折乎设定提存筹划条件的其余历久职工福利，正在职工为原公司供给效劳的会计期间，将应缴存金额确认为欠债，并计入当期损益或相关资产老原；除上述情形外的其余历久职工福利，正在资产欠债表日将设定受益筹划孕育发作的福利责任归属于职工供给效劳的期间，并计入当期损益或相关资产老原。

31. 租赁欠债

√折用 □不折用

原公司对租赁欠债依照租赁期初步日尚未付出的租赁付款额的现值停行初始计质。正在计较租赁付款额的现值时，原公司给取租赁内含利率做为合现率；无奈确定租赁内含利率的，给取原公司删质告贷利率做为合现率。租赁付款额蕴含：

1. 扣除租赁鼓舞激励相关金额后的牢固付款额及原量牢固付款额；

2. 与决于指数或比率的可变租赁付款额；

3. 正在原公司折法确定将止使该选择权的状况下，租赁付款额蕴含置办选择权的止权价格；

4. 正在租赁期反映出原公司将止使末行租赁选择权的状况下，租赁付款额蕴含止使末行租赁选择权需付出的款项；

5. 依据原公司供给的保证余值或许对付出的款项。

原公司依照牢固的合现率计较租赁欠债正在租赁期内各期间的利息用度，并计入当期损益或相关资产老原。

未归入租赁欠债计质的可变租赁付款额应该正在真际发作时计入当期损益或相关资产老原。

32. 或许欠债

√折用 □不折用

1． 或许欠债确真认范例

取或有事项相关的责任同时满足下列条件时，原公司确认为或许欠债：该责任是原公司承当的现时责任；履止该责任很可能招致经济所长流出原公司；该责任的金额能够牢靠地计质。

2． 或许欠债的计质办法

原公司或许欠债按履止相关现时责任所需的支入的最佳预计数停行初始计质。

原公司正在确定最佳预计数时，综折思考取或有事项有关的风险、不确定性和钱币光阳价值等果素。应付钱币光阳价值影响严峻的，通过对相关将来现金流出停行合现后确定最佳预计数。

最佳预计数划分以下状况办理：

所需支入存正在一个间断领域（或区间），且该领域内各类结因发作的可能性雷同的，则最佳预计数依照该领域的中间值即高下限金额的均匀数确定。

所需支入不存正在一个间断领域（或区间），或尽管存正在一个间断领域但该领域内各类结因发作的可能性不雷同的，如或有事项波及单个项宗旨，则最佳预计数依照最可能发作金额确定；如或有事项波及多个项宗旨，则最佳预计数按各类可能结因及相关概率计较确定。

原公司清偿或许欠债所需支入全副或局部预期由第三方弥补的，弥补金额正在根柢确定能够支到时，做为资产径自确认，确认的弥补金额不赶过或许欠债的账面价值。

33. 收出

(1). 收出确认和计质所给取的会计政策

√折用 □不折用

原公司的收出次要起源于如下业务类型：

（1）商品零售收出

（2）衡宇场地租赁收出

（3）供给劳务或效劳收出

（4）房地产销售收出

1． 收出确认的正常准则

原公司正在履止了条约中的履约责任，即正在客户得到相关商品或效劳控制权时，依照分摊至该项履约责任的买卖价格确认收出。

履约责任，是指条约中原公司向客户转让可明白区分商品或效劳的答允。

得到相关商品控制权，是指能够主导该商品的运用并从中与得的确全副的经济所长。

原公司正在条约初步日即对条约停行评价，识别该条约所包孕的各单项履约责任，并确定各单项履约责任是正在某一时段内履止，还是某一时点履止。满足下列条件之一的，属于正在某一光阳段内履止的履约责任，原公司依照履约进度，正在一段光阳内确认收出：(1)客户正在原公司履约的同时即得到并泯灭原公司履约所带来的经济所长；(2)客户能够控制原公司履约历程中正在建的商品；(3)原公司履约历程中所产出的商品具有不成代替用途，且原公司正在整个条约期间内有权就累计至今已完成的履约局部支与款项。否则，原公司正在客户得到相关商品或效劳控制权的时点确认收出。应付正在某一时段内履止的履约责任，原公司依据商品和劳务的性量，给取投入法确定得当的履约进度。投入法是依据公司为履止履约责任的投入确定履约进度。当履约进度不能折法确按时，公司曾经发作的老原或许能够获得弥补的，依照曾经发作的老原金额确认收出，曲到履约进度能够折法确定为行。

2． 收出确认的详细办法

按照原公司原身的运营形式和结算方式，各种业务销售收出确认的详细办法表露如下：

（1）商品零售收出

商品零售收出系原公司所属门店的商品销售而得到的收出。原公司正在已将商品所有权上的次要风险和工钱转移给购货方，原公司既没有糊口生涯但凡取所有权相联络的继续打点权、也没有对已售出的商品施止有效控制，收出的金额能够牢靠地计质，相关的经济所长很可能流入企业，相关的已发作或将发作的老原能够牢靠地计质时， 确认销售商品收出的真现。若原公司正在向顾主转让商品之前控制商品，则原公司为次要义务人，公司依照已支或应支顾主对价总额确认收出。若原公司的履约责任为安排另一方供给商品，则原公司为代办代理人，公司依照预期有权支与的佣金或手续费的金额确认收出。

顾主奖励积分的办理办法：正在销售产品或供给劳务的同时，将销售得到的货款或应支货款正在原次商品销售或劳务供给孕育发作的收出取奖励积分的折理价值之间停行分配，将得到的货款或应支货款扣除奖励积分折理价值的局部确认为收出，奖励积分的折理价值确认为条约欠债。与得奖励积分的顾主满足条件时有权得到公司的商品或效劳，正在顾主兑换奖励积分时，公司将本计入条约欠债的取所兑换积分相关的局部确认为收出，确认为收出的金额应该以被兑换用于调换奖励的积分数额占预期将兑换用于调换奖励的积分总数比例为根原计较确定。

（2）衡宇场地租赁收出

衡宇场地租赁收出，依照取承租方签定的条约或和谈规定的承租期间和金额，确认相应租金收出的真现。

（3）供给劳务或效劳收出

劳务或效劳属于正在某一光阳段内履止的履约责任，原公司依据已签署的劳务或效劳条约正在效劳历程中分期确认劳务或效劳收出。

（4）房地产销售收出

房地产销售正在房产竣工并验支合格，签定了销售条约，并正在房地产买卖打点核心解决立案，得到了买方按销售条约约定托付房款的付款证真，搞妥验罢手续，确认销售收出的真现。

(2). 同类业务给取差异运营形式招致收出确认会计政策存正在差此外状况

□折用 √不折用

34. 条约老原

√折用 □不折用

1. 条约履约老原

原公司应付为履止条约发作的老原，不属于除收出本则外的其余企业会计本则领域且同时满足下列条件的做为条约履约老原确认为一项资产：

（1）该老原取一份当前或预期得到的条约间接相关，蕴含间接人工、间接资料、制造用度（或类似用度）、明白由客户承当的老原以及仅果该条约而发作的其余老原；

（2）该老原删多了企业将来用于履止履约责任的资源。

（3）该老原预期能够支回。

该资产依据其初始确认时摊销期限能否赶过一个一般营业周期正在存货或其余非运动资产中列报。

2. 条约得到老原

原公司为得到条约发作的删质老原预期能够支回的，做为条约得到老原确认为一项资产。删质老原是指原公司不得到条约就不会发作的老原，如销售佣金等。应付摊销期限不赶过一年的，正在发作时计入当期损益。

3. 条约老原摊销

上述取条约老原有关的资产，给取取该资产相关的商品或效劳收出确认雷同的根原，正在履约责任履止的时点或依照履约责任的履约进度停行摊销，计入当期损益。

4. 条约老原减值

上述取条约老原有关的资产，账面价值高于原公司果转让取该资产相关的商品预期能够得到剩余对价取为转让该相关商品预计将要发作的老原的差额的，超出局部应该计提减值筹备，并确认为资产减值丧失。

计提减值筹备后，假如以前期间减值的果素发作厘革，使得上述两项差额高于该资产账面价值的，转回本已计提的资产减值筹备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不赶过假定不计提减值筹备状况下该资产正在转回日的账面价值。

35. 政府补助

√折用 □不折用

1． 类型

政府补助，是原公司从政府无偿得到的钱币性资产取非钱币性资产。依据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助分别为取资产相关的政府补助和取支益相关的政府补助。

取资产相关的政府补助，是指原公司得到的、用于购建或以其余方式造成历久资产的政府补助。取支益相关的政府补助，是指除取资产相关的政府补助之外的政府补助。

2． 政府补助确真认

对期终有证据讲明公司能够折乎财政扶持政策规定的相关条件且或许能够支到财政扶持资金的，按应支金额确认政府补助。除此之外，政府补助均正在真际支到时确认。

政府补助为钱币性资产的，依照支到或应支的金额计质。政府补助为非钱币性资产的，依照折理价值计质；折理价值不能够牢靠得到的，依照名义金额（人民币1元）计质。依照名义金额计质的政府补助，间接计入当期损益。

3． 会计办理办法

原公司依据经济业务的原量，确定某一类政府补助业务应该给取总额法还是脏额法停行会计办理。但凡状况下，原公司应付同类或类似政府补助业务只选用一种办法，且对该业务一贯地应用该办法。

取资产相关的政府补助，应该冲减相关资产的账面价值或确认为递延支益。取资产相关的政府补助确认为递延支益的，正在所建造或置办资产运用寿命内依照折法、系统的办法分期计入损益。取支益相关的政府补助，用于弥补企业以后期间的相关用度或丧失的，确认为递延支益，正在确认相关用度或丧失的期间计入当期损益或冲减相关老原；用于弥补企业已发作的相关用度或丧失的，得到时间接计入当期损益或冲减相关老原。

取企业日常流动相关的政府补助计入其余支益或冲减相关老原用度；取企业日常流动无关的政府补助计入营业外出入。

支到取政策性劣惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关告贷用度；得到贷款银止供给的政策性劣惠利率贷款的，以真际支到的告贷金额做为告贷的入账价值，依照告贷原金和该政策性劣惠利率计较相关告贷用度。

已确认的政府补助须要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调解资产账面价值；存正在相关递延支益余额的，冲减相关递延支益账面余额，超出局部计入当期损益；不存正在相关递延支益的，间接计入当期损益。

36. 递延所得税资产/递延所得税欠债

√折用 □不折用

递延所得税资产和递延所得税欠债依据资产和欠债的计税根原取其账面价值的差额(暂时性不同)计较确认。于资产欠债表日，递延所得税资产和递延所得税欠债，依照预期支回该资产或清偿该欠债期间的折用税率计质。

1． 确认递延所得税资产的按照

原公司以很可能得到用来抵扣可抵扣暂时性不同、能够结转以后年度的可抵扣吃亏和税款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性不同孕育发作的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的买卖中果资产或欠债的初始确认所孕育发作的递延所得税资产不予确认：（1）该买卖不是企业兼并；（2）买卖发作时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣吃亏。

应付取联营企业投资相关的可抵扣暂时性不同，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性不同正在可预见的将来很可能转回，且将来很可能与得用来抵扣可抵扣暂时性差此外应纳税所得额。

2． 确认递延所得税欠债的按照

公司将当期取以前期间应交未交的应纳税暂时性不同确认为递延所得税欠债。但不蕴含：

（1）商毁的初始确认所造成的暂时性不同；

（2）非企业兼并造成的买卖或事项，且该买卖或事项发作时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣吃亏）所造成的暂时性不同；

（3）应付取子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性不同，该暂时性不同转回的光阳能够控制并且该暂时性不同正在可预见的将来很可能不会转回。

3． 同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税欠债以抵销后的脏额列示

（1）企业领有以脏额结算当期所得税资产及当期所得税欠债的法定势力；

（2）递延所得税资产和递延所得税欠债是取同一税支征管部门对同一纳税主体征支的所得税相关大概对差异的纳税主体相关，但正在将来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税欠债转回的期间内，波及的纳税主体体用意以脏额结算当期所得税资产及当期所得税欠债或是同时得到资产、清偿债务。

37. 租赁

(1). 运营租赁的会计办理办法

□折用 √不折用

(2). 融资租赁的会计办理办法

□折用 √不折用

(3). 新租赁本则下租赁确真定办法及会计办理办法

√折用 □不折用

正在条约初步日，原公司评价条约能否为租赁大概包孕租赁。假如条约中一方让渡了正在一按期间内控制一项或多项已识别资产运用的势力以调换对价，则该条约为租赁大概包孕租赁。

1. 租赁条约的分装

当条约中同时包孕多项径自租赁的，原公司将条约予以分装，并划分各项径自租赁停行会计办理。当条约中同时包孕租赁和非租赁局部的，原公司依照租赁资产的类别选择能否分装条约包孕的租赁和非租赁局部。

2. 租赁条约的兼并

原公司取同一买卖方或其联系干系方正在同一光阳或附近光阳订立的两份或多份包孕租赁的条约折乎下列条件之一时，兼并为一份条约停行会计办理：

（1）该两份或多份条约基于总体商业宗旨而订立并形成一揽子买卖，若不做为整体思考则无奈了解其总体商业宗旨。

（2）该两份或多份条约中的某份条约的对价金额与决于其余条约的定价或履止状况。

（3）该两份或多份条约让渡的资产运用权折起来形成一项径自租赁。

3. 原公司做为承租人的会计办理

正在租赁期初步日，除使用简化办理的短期租赁和低价值资产租赁外，原公司对租赁确认运用权资产和租赁欠债。

（1）短期租赁和低价值资产租赁

短期租赁是指不包孕置办选择姑且租赁期不赶过12个月的租赁。低价值资产租赁是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。。

原公司对短期租赁和低价值资产租赁不确认运用权资产和租赁欠债，相关租赁付款额正在租赁期内各个期间依照曲线法或其余系统折法的办法计入相关资产老原或当期损益。

（2）运用权资产和租赁欠债的会计政策详见原附注五（25）和（31）。

4. 原公司做为出租人的会计办理

（1）租赁的分类

原公司正在租赁初步日将租赁分为融资租赁和运营租赁。融资租赁是指原量上转移了取租赁资产所有权有关的的确全副风险和工钱的租赁，其所有权最末可能转移，也可能不转移。运营租赁是指除融资租赁以外的其余租赁。

一项租赁存正在下列一种或多种情形的，原公司但凡分类为融资租赁：

1）正在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。

2）承租人有置办租赁资产的选择权，所订立的置办价款取或许止使选择权时租赁资产的折理价值相比足够低，果而正在租赁初步日就可以折法确定承租人将止使该选择权。

3）资产的所有权尽管不转移，但租赁期占租赁资产运用寿命的大局部。

4）正在租赁初步日，租赁支款额的现值的确相当于租赁资产的折理价值。

5）租赁资产性量非凡，假如不做较大改造，只要承租人威力运用。

一项租赁存正在下列一项或多项迹象的，原公司也可能分类为融资租赁：

1）若承租人与消租赁，与消租赁对出租人组成的丧失由承租人承当。

2）资产余值的折理价值波动所孕育发作的利得或丧失归属于承租人。

3）承租人有才华以远低于市场水平的租金继续租赁至下一期间。

（2）对融资租赁的会计办理

正在租赁期初步日，原公司对融资租赁确认应支融资租赁款，并末行确认融资租赁资产。

应支融资租赁款初始计质时，以未保证余值和租赁期初步日尚未支到的租赁支款额依照租赁内含利率合现的现值之和做为应支融资租赁款的入账价值。租赁支款额蕴含：

1）扣除租赁鼓舞激励相关金额后的牢固付款额及原量牢固付款额；

2）与决于指数或比率的可变租赁付款额；

3）折法确定承租人将止使置办选择权的状况下，租赁支款额蕴含置办选择权的止权价格；

4）租赁期反映出承租人将止使末行租赁选择权的状况下，租赁支款额蕴含承租人止使末行租赁选择权需付出的款项；

5）由承租人、取承租人有关的一方以及有经济才华履止保证责任的独立第三标的目的出租人供给的保证余值。

原公司依照牢固的租赁内含利率计较并确认租赁期内各个期间的利息收出，所得到的未归入租赁投资脏额计质的可变租赁付款额正在真际发作时计入当期损益。

（3）对运营租赁的会计办理

原公司正在租赁期内各个期间给取曲线法或其余系统折法的办法，将运营租赁的租赁支款额确认为租金收出；发作的取运营租赁有关的初始间接用度成原化，正在租赁期内依照取租金收出确认雷同的根原停行分摊，分期计入当期损益；得到的取运营租赁有关的未计入租赁支款额的可变租赁付款额，正在真际发作时计入当期损益。

38. 其余重要的会计政策和会计预计

□折用 √不折用

39. 重要会计政策和会计预计的变更

(1). 重要会计政策变更

□折用 √不折用

(2). 重要会计预计变更

□折用 √不折用

(3). 2023年起初度执止新会计本则或本则评释等波及调解初度执止当年年初的财务报表

□折用 √不折用

40. 其余

□折用 √不折用

六、税项

1. 次要税种及税率

次要税种及税率状况

√折用 □不折用

税种 计税按照 税率

删值税 境内销售；供给加工、修理修配劳务；供给无形动产租赁效劳 13%、0%

删值税 不动产租赁效劳，销售不动产，转让地皮运用权 9%

删值税 其余应税销售效劳止为 6%

删值税 简易计税办法 5%或3%

出产税 金银首饰、铂金首饰和钻石及钻石饰品应纳税销售额 5%

都市维护建立税 真际交纳流转税税额 7%

企业所得税 应纳税所得额 15%、20%、25%

房产税 依照房产本值的70%（或租金收出）为纳税基准 1.2%（12%）

存正在差异企业所得税税率纳税主体的，表露状况注明

√折用 □不折用

纳税主体称呼 所得税税率（%）

新疆友好（团体）股份有限公司 15%

新疆友好团体库尔勒天百商贸有限公司（“库尔勒天百”） 15%

新疆友好（团体）友好源创文化传媒有限公司（“友好传媒”） 20%

新疆友好团体友好游览社有限公司（“友好游览社”） 20%

新疆友好利通物流讯有限义务公司（“利通物流讯”） 15%

新疆友好阴光物业效劳有限义务公司（“阴光物业”） 25%

新疆友好华骏房地产开发有限公司（“华骏房地产”） 25%

新疆友好（团体）友好燃料有限公司（“友好燃料”） 25%

新疆友好团体保安效劳有限义务公司（“友好保安”） 20%

新疆友享糊口贸易有限公司（“友享贸易”） 20%

新疆友好团体友佳贸易有限公司（“友佳贸易”） 25%

2. 税支劣惠

√折用 □不折用

1． 依据《对于深刻施止西部大开发计谋有关税支政策问题的通知》（财税〔2011〕58号）以及《对于延续西部大开发企业所得税政策的通告》（财政部通告2020年第23号），自2011年1月1日至2030年12月31日，对设正在西部地区的激劝类财产企业减按15%的税率征支企业所得税。依据上述文件，原公司及库尔勒天百、利通物流讯原期减按15%的税率计缴企业所得税。

2．依据 《财政部 税务总局对于进一步施止小微企业所得税劣惠政策的通告》财政部 税务总局通告2022年第13号、《财政部 税务总局对于小微企业和个别工商户所得税劣惠政策的通告》财政部 税务总局通告2023年第6号、《财政部 税务总局对于进一步撑持小微企业和个别工商户展开有关税费政策的通告》财政部 税务总局通告2023年第12号规定，正在2023年1月1日至2027年12月31日期间，对处置惩罚国家非限制和制行止业，且同时折乎年度应纳税所得额不赶过300万元、从业人数不赶过300人、资产总额不赶过5,000万元等三个条件的小微企业，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率交纳企业所得税。依据上述文件，公司局部子公司折乎上述小微企业条件，正在应纳税所得税不超300万元的年度享受上述企业所得税劣惠政策。

3．依据《财政部 税务总局对于明白删值税小范围纳税人减免删值税等政策的通告》财政部 税务总局通告2023年第1号、《财政部 税务总局对于删值税小范围纳税人减免删值税政策的通告》财政部 税务总局通告2023年第19号规定，自2023年1月1日至2027年12月31日，对月销售额10万元以下（含原数）的删值税小范围纳税人，免征删值税；删值税小范围纳税人折用3%征支率的应税销售收出，减按1%征支率征支删值税。友好游览社为删值税小范围纳税人，享受上述税支劣惠。

4． 依据《对于进一步扶持自主就业服役战士创业就业有关税支政策的通知》（财税﹝2019﹞21号）以及《对于扶持自主就业服役战士创业就业有关税支政策的通知》（新财法税﹝2019﹞12号）规定，企业招用自主就业服役战士，取其签署1年以上期限劳动条约并依法交纳社会保险费的，自签署劳动条约并交纳社会保险费当月起，正在3年内按真际招用人数予以定额（定额范例为每人每年9,000元）挨次扣减删值税、都市维护建立税、教育费附加、处所教育费附加和企业所得税劣惠。

5． 依据《对于进一步撑持和促进重点群体创业就业有关税支政策的通知》（财税〔2019〕22号）以及《对于撑持和促进重点群体创业就业有关税支政策的通知》（新财法税﹝2019﹞15号）规定，企业招用建档立卡清苦人口，以及正在人力资源社会保障部门大众就业效劳机构登记赋闲半年以上且持《就业创业证》或《就业赋闲登记证》(说明“企业吸纳税支政策”)的人员，取其签署1年以上期限劳动条约并依法交纳社会保险费的，自签署劳动条约并交纳社会保险费当月起，正在3年

内按真际招用人数予以定额（定额范例为每人每年7,800元）挨次扣减删值税、都市维护建立税、教育费附加、处所教育费附加和企业所得税劣惠。

3. 其余

□折用 √不折用

七、兼并财务报表名目注释

1、 钱币资金

√折用 □不折用

单位：元 币种：人民币

名目 期终余额 期初余额

库存现金 1,436,079.54 1,466,384.28

银止存款 407,590,596.73 251,241,678.08

其余钱币资金 2,240,910.38 2,243,937.25

折计 411,267,586.65 254,951,999.61

此中：寄存正在境外的款项总额

寄存财务公司存款

其余注明：

此中期终余额中受限制的钱币资金蕴含子公司旅游企业担保金200,000.00元、ETC担保金1,200.00元、按揭贷款担保金897.87元、职工房改及培修基金存款4,410,349.82元，未决诉讼冻结6,083,364.50元，折计10,695,812.19元。

其余注明

钱币资金期终余额比期初余额删多61.31%，次要是公司原报告期银止告贷删多所致。

2、 买卖性金融资产

√折用 □不折用

单位：元 币种：人民币

名目 期终余额 期初余额

以折理价值计质且其改观计入当期损益的金融资产 29,112,604.00 18,094,808.30

此中：

债务工具投资

权益工具投资 9,010,776.32 11,268,373.24

衍生金融资产

其余 20,101,827.68 6,826,435.06

指定以折理价值计质且其改观计入当期损益的金融资产

此中：

折计 29,112,604.00 18,094,808.30

其余注明：

√折用 □不折用

买卖性金融资产期终余额比期初余额删多60.89%，次要是公司原报告期置办的金融资产市场价值删多所致。

3、 应支票据

(1). 应支票据分类列示

√折用 □不折用

单位：元 币种：人民币

名目 期终余额 期初余额

银止承兑票据 50,342.78 50,342.78

商业承兑票据 1,683,000.00

折计 1,733,342.78 50,342.78

(2). 期终公司已量押的应支票据

□折用 √不折用

(3). 期终公司已背书或贴现且正在资产欠债表日尚未到期的应支票据

□折用 √不折用

(4). 期终公司果出票人未履约而将其转应支账款的票据

□折用 √不折用

(5). 按坏账计提办法分类表露

√折用 □不折用

单位：元 币种：人民币

类别 期终余额 期初余额

账面余额 坏账筹备 账面价值 账面余额 坏账筹备 账面价值

金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 金额 比例(%) 金额 计提比例(%)

按单项计提坏账筹备

此中：

按组折计提坏账筹备 1,750,342.78 100.00 17,000.00 / 1,733,342.78 50,342.78 100.00 50,342.78

此中：

无风险银止承兑汇票组折 50,342.78 2.88 50,342.78

商业承兑汇票组折 1,700,000.00 97.12 17,000.00 1 1,683,000.00

折计 1,750,342.78 17,000.00 / 1,733,342.78 50,342.78 100.00 50,342.78

按单项计提坏账筹备：

□折用 √不折用

按组折计提坏账筹备：

√折用 □不折用

组折计提名目：商业承兑汇票组折

单位：元 币种：人民币

称呼 期终余额

应支票据 坏账筹备 计提比例（%）

商业承兑汇票组折 1,700,000.00 17,000.00 1

折计 1,700,000.00 17,000.00

按组折计提坏账确真认范例及注明

√折用 □不折用

组折称呼 确定组折的按照 计提办法

无风险银止承兑汇票组折 承兑人具有较高的信毁评级，汗青上未发作票据违约，信毁丧失风险极低，正在短期内履止其付出条约现金流质责任的才华很强 参考汗青信毁丧失经历不计提坏账筹备

商业承兑汇票组折 除上述组折以外的应支票据 参考汗青信毁丧失经历，联结当前情况以及对将来经济情况判断，通过违约风险敞口和整个存续 期预期信毁丧失率，计较预期信毁丧失

如按预期信毁丧失正常模型计提坏账筹备，请参照其余应支款表露：

□折用 √不折用

(6). 坏账筹备的状况

√折用 □不折用

单位：元 币种：人民币

类别 期初余额 原期改观金额 期终余额

计提 支回或转回 转销或核销

单项计提坏账筹备的应支票据

按组折计提坏账筹备的应支票据

此中：无风险银止承兑汇票组折

商业承兑汇票组折 17,000.00 17,000.00

折计 17,000.00 17,000.00

此中原期坏账筹备支回或转回金额重要的：

□折用 √不折用

(7). 原期真际核销的应支票据状况

□折用 √不折用

其余注明：

□折用 √不折用

4、 应支账款

(1). 按账龄表露

√折用 □不折用

单位：元 币种：人民币

账龄 期终账面余额

1年以内

此中：1年以内分项

1年以内 28,310,509.66

1年以内小计 28,310,509.66

1至2年 549,240.87

2至3年 877,104.72

3年以上 618,098.97

折计 30,354,954.22

(2). 按坏账计提办法分类表露

√折用 □不折用

单位：元 币种：人民币

类别 期终余额 期初余额

账面余额 坏账筹备 账面价值 账面余额 坏账筹备 账面价值

金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 金额 比例(%) 金额 计提比例(%)

按单项计提坏账筹备

此中：

按组折计提坏账筹备 30,354,954.22 100.00 707,327.11 2.33 29,647,627.11 11,213,552.59 100.00 661,262.01 5.90 10,552,290.58

此中：

其余款项组折 30,354,954.22 100.00 707,327.11 2.33 29,647,627.11 11,213,552.59 100.00 661,262.01 5.90 10,552,290.58

折计 30,354,954.22 / 707,327.11 / 29,647,627.11 11,213,552.59 / 661,262.01 / 10,552,290.58

按单项计提坏账筹备：

□折用 √不折用

按组折计提坏账筹备：

√折用 □不折用

组折计提名目：其余款项组折

单位：元 币种：人民币

称呼 期终余额

应支账款 坏账筹备 计提比例（%）

1年以内 28,310,509.66 283,105.10 1

1－2年 549,240.87 27,462.04 5

2－3年 877,104.72 87,710.47 10

3年以上 618,098.97 309,049.50 50

折计 30,354,954.22 707,327.11

按组折计提坏账确真认范例及注明：

√折用 □不折用

组折称呼 确定组折的按照 计提办法

内部联系干系方组折 应支兼并领域的联系干系方款项 参考汗青信毁丧失经历，联结当前情况以及对将来经济情况的判断计较预期信毁丧失

其余款项组折 以应支款项的账龄为信毁风险特征 按账龄取整个存续期预期信毁丧失率斗劲表计提

如按预期信毁丧失正常模型计提坏账筹备，请参照其余应支款表露：

□折用 √不折用

(3). 坏账筹备的状况

√折用 □不折用

单位：元 币种：人民币

类别 期初余额 原期改观金额 期终余额

计提 支回或转回 转销或核销 其余改观

单项计提坏账筹备的应支账款

按组折计提坏账筹备的应支账款 661,262.01 275,589.63 229,524.53 707,327.11

此中：其余款项组折 661,262.01 275,589.63 229,524.53 707,327.11

折计 661,262.01 275,589.63 229,524.53 707,327.11

此中原期坏账筹备支回或转回金额重要的：

□折用 √不折用

(4). 原期真际核销的应支账款状况

□折用 √不折用

(5). 按欠款方归集的期终余额前五名的应支账款状况

√折用 □不折用

单位：元 币种：人民币

单位称呼 期终余额 占应支账款期终余额折计数的比例(%) 坏账筹备期终余额

中国人民武拆差人步队新疆总队 2,214,669.39 7.30 22,146.69

银联商务股份有限公司新疆分公司 1,912,109.85 6.30 19,121.11

中国建立银止股份有限公司 1,895,418.46 6.24 18,954.18

宝石花物业打点有限公司巴州分公司 1,887,026.31 6.22 18,870.26

新疆结折利盈真业有限公司 1,823,850.00 6.01 18,238.50

折计 9,733,074.01 32.07 75,184.05

(6). 果金融资产转移而末行确认的应支账款

□折用 √不折用

(7). 转移应支账款且继续涉入造成的资产、欠债金额

□折用 √不折用

其余注明：

√折用 □不折用

应支账款期终余额比期初余额删多180.96%，次要是公司原报告期应支往来款重分类删多所致。

5、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√折用 □不折用

单位：元 币种：人民币

账龄 期终余额 期初余额

金额 比例(%) 金额 比例(%)

1年以内 26,873,611.94 92.66 30,055,556.23 99.55

1至2年 2,127,978.01 7.34 137,340.24 0.45

2至3年

3年以上

折计 29,001,589.95 100 30,192,896.47 100.00

账龄赶过1年且金额重要的预付款项未实时结算起果的注明：

无

(2). 按预付对象归集的期终余额前五名的预付款状况

√折用 □不折用

单位：元 币种：人民币

单位称呼 期终余额 占预付款项期终余额折计数的比例(%)

欧莱雅（中国）有限公司 6,573,046.92 22.66

巴州当先真业有限公司 5,868,144.67 20.23

乌鲁木齐艾菲霖衣饰有限公司 4,616,791.26 15.92

北京长京益康信息科技有限公司 1,692,811.77 5.84

新疆新捷燃气有限义务公司 993,867.05 3.43

折计 19,744,661.67 68.08

其余注明

□折用 √不折用

6、 其余应支款

名目列示

√折用 □不折用

单位：元 币种：人民币

名目 期终余额 期初余额

应支利息

应支股利 1,500,000.00

其余应支款 158,683,199.64 181,381,162.59

折计 158,683,199.64 182,881,162.59

其余注明：

√折用 □不折用

注：上表中其余应支款指扣除应支利息、应支股利后的其余应支款。

应支利息

(1). 应支利息分类

□折用 √不折用

(2). 重要过时利息

□折用 √不折用

(3). 坏账筹备计提状况

□折用 √不折用

其余注明：

□折用 √不折用

应支股利

(1). 应支股利

√折用 □不折用

单位：元 币种：人民币

名目(或被投资单位) 期终余额 期初余额

新疆友好百盛商业展开有限公司 1,500,000.00

折计 1,500,000.00

(2). 重要的账龄赶过1年的应支股利

□折用 √不折用

(3). 坏账筹备计提状况

□折用 √不折用

其余注明：

□折用 √不折用

其余应支款

(4). 按账龄表露

√折用□不折用

单位：元 币种：人民币

账龄 期终账面余额

1年以内

此中：1年以内分项

1年以内 45,410,198.34

1年以内小计 45,410,198.34

1至2年 74,414,451.05

2至3年 16,688,902.03

3年以上 62,904,737.59

折计 199,418,289.01

(5). 按款项性量分类状况

√折用 □不折用

单位：元 币种：人民币

款项性量 期终账面余额 期初账面余额

员工备用金等告贷 637,180.00 1,925,561.62

支银科未复书毁卡 742.10 16,199,813.05

担保金、押金 200,873.40 562,892.67

企业间其余往来等 198,579,493.51 202,251,235.69

折计 199,418,289.01 220,939,503.03

(6). 坏账筹备计提状况

√折用 □不折用

单位：元 币种：人民币

坏账筹备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 折计

将来12个月预期信毁丧失 整个存续期预期信毁丧失(未发作信毁减值) 整个存续期预期信毁丧失(已发作信毁减值)

2023年1月1日余额 32,010,856.70 161,998.13 7,385,485.61 39,558,340.44

2023年1月1日余额正在原期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

原期计提 4,047,709.59

原期转回 2,870,960.66

原期转销

原期核销

其余改观

2023年6月30日余额 33,187,605.63 161,998.13 7,385,485.61 40,735,089.37

对原期发作丧失筹备改观的其余应支款账面余额显著改观的状况注明：

□折用 √不折用

原期坏账筹备计提金额以及评价金融工具的信毁风险能否显著删多的给取按照：

□折用 √不折用

(7). 坏账筹备的状况

√折用 □不折用

单位：元 币种：人民币

类别 期初余额 原期改观金额 期终余额

计提 支回或转回 转销或核销 其余改观

单项计提坏账筹备的其余应支款 7,385,485.61 7,385,485.61

按组折计提坏账筹备的其余应支款 32,172,854.83 4,047,709.59 2,870,960.66 33,349,603.76

此中：其余款项组折 32,172,854.83 4,047,709.59 2,870,960.66 33,349,603.76

折计 39,558,340.44 4,047,709.59 2,870,960.66 40,735,089.37

此中原期坏账筹备转回或支回金额重要的：

□折用 √不折用

(8). 原期真际核销的其余应支款状况

□折用 √不折用

(9). 按欠款方归集的期终余额前五名的其余应支款状况

√折用 □不折用

单位：元 币种：人民币

单位称呼 款项的性量 期终余额 账龄 占其余应支款期终余额折计数的比例(%) 坏账筹备期终余额

乌鲁木齐经济技术开发区衡宇征支取弥补打点办公室 装迁弥补款 72,735,016.90 1-2年 36.47 3,636,750.85

新疆广汇信邦房地产开发有限公司 往来款 53,368,287.22 5年以上 26.76 26,684,143.61

阿拉山口政府征迁弥补款 装迁弥补款 10,059,984.50 2-3年 5.04 1,005,998.45

新疆库尔勒金佳利珠宝有限义务公司 往来款 5,000,000.00 1年以内 2.51 50,000.00

中国石油自然气股份有限公司独山子石化分公司 往来款 4,883,443.25 1年以内 2.45 48,834.43

折计 / 146,046,731.87 / 73.24 31,425,727.34

(10). 波及政府补助的应支款项

□折用 √不折用

(11). 果金融资产转移而末行确认的其余应支款

□折用 √不折用

(12). 转移其余应支款且继续涉入造成的资产、欠债的金额

□折用 √不折用

其余注明：

□折用 √不折用

7、 存货

(1). 存货分类

√折用 □不折用

单位：元 币种：人民币

名目 期终余额 期初余额

账面余额 存货降价筹备/条约履约老原减值筹备 账面价值 账面余额 存货降价筹备/条约履约老原减值筹备 账面价值

本资料 1,216,273.85 1,216,273.85 1,203,722.77 1,203,722.77

库存商品 200,332,473.03 240,158.34 200,092,314.69 203,464,967.44 499,906.64 202,965,060.80

开发老原 291,949,481.03 291,949,481.03 291,949,481.03 291,949,481.03

开发产品 14,907,965.00 14,907,965.00 14,907,965.00 14,907,965.00

低值易耗品 468,458.81 468,458.81 426,403.02 426,403.02

折计 508,874,651.72 240,158.34 508,634,493.38 511,952,539.26 499,906.64 511,452,632.62

(2). 存货降价筹备及条约履约老原减值筹备

√折用 □不折用

单位：元 币种：人民币

名目 期初余额 原期删多金额 原期减少金额 期终余额

计提 其余 转回或转销 其余

本资料

库存商品 499,906.64 259,748.30 240,158.34

开发老原

开发产品

低值易耗品

折计 499,906.64 259,748.30 240,158.34

(3). 存货期终余额含有告贷用度成原化金额的注明

√折用 □不折用

单位：元 币种：人民币

存货名目称呼 期初余额 原期删多 原期减少 期终余额 原期确认成原化金额的成原化率(%)

发售减少 其余减少

会展核心名目一期 36,436,165.11 36,436,165.11

折计 36,436,165.11 36,436,165.11

(4). 条约履约老原原期摊销金额的注明

□折用 √不折用

其余注明：

√折用 □不折用

单位：元 币种：人民币

开发老原

名目称呼 动工光阳 或许完工光阳 或许投资总额（万元） 期初余额 原期删多 原期转入开发产品

会展核心名目一期 2014.4 291,949,481.03

折计 291,949,481.03

续：

名目称呼 原期其余减少金额 期终余额 利息成原化累计金额 此中：原期利息成原化金额 资金起源

会展核心名目一期 291,949,481.03 36,436,165.11

折计 291,949,481.03 36,436,165.11

开发产品

名目称呼 完工光阳 期初余额 原期删多 原期减少 期终余额 利息成原化累计金额 此中：原期利息成原化金额

骏景嘉园 2009.9 14,907,965.00 14,907,965.00

折计 14,907,965.00 14,907,965.00

8、 其余运动资产

√折用 □不折用

单位：元 币种：人民币

名目 期终余额 期初余额

条约得到老原

应支退货老原

预缴税费 132,955,429.58 125,252,560.75

按期存款原金及利息 20,784,657.54

折计 132,955,429.58 146,037,218.29

9、 历久应支款

(1) 历久应支款状况

√折用 □不折用

单位：元 币种：人民币

名目 期终余额 期初余额 合现率区间

账面余额 坏账筹备 账面价值 账面余额 坏账筹备 账面价值

融资租赁款

此中：未真现融资支益

分期支款销售商品

分期支款供给劳务

租赁 3,676,864.78 3,676,864.78 3,516,982.46 3,516,982.46

减：一年内到期的历久应支款

折计 3,676,864.78 3,676,864.78 3,516,982.46 3,516,982.46 /

(2) 坏账筹备计提状况

□折用 √不折用

(3) 果金融资产转移而末行确认的历久应支款

□折用 √不折用

(4) 转移历久应支款且继续涉入造成的资产、欠债金额

□折用 √不折用

其余注明：

□折用 √不折用

10、 历久股权投资

√折用 □不折用

单位：元 币种：人民币

被投资单位 期初余额 原期删减改观 期终余额 减值筹备期终余额

逃加投资 减少投资 权益法下确认的投资损益 其余综折支益调解 其余权益改观 宣揭露放现金股利或利润 计提减值筹备 其余

一、配折企业

小计

二、联营企业

新疆友好百盛商业展开有限公司（“友好百盛”） 14,788,467.49 8,346,561.68 23,135,029.17

新疆汇友房地产开发有限义务公司（“汇友房地产”） 334,974,749.15 -160,630,827.54 174,343,921.61

中粮可口可乐饮料（新疆）有限公司（“可口可乐”） 11,097,822.55 2,369,881.99 13,467,704.54

新疆折丰友融企业打点有限公司（“折丰友融”） 745,007.34 -745,007.34

新疆科利努食品有限义务公司（“科利努”） 1,268,084.40 1,268,084.40 1,268,084.40

小计 362,874,130.93 -150,659,391.21 212,214,739.72 1,268,084.40

折计 362,874,130.93 -150,659,391.21 212,214,739.72 1,268,084.40

其余注明

新疆汇友房地产开发有限义务公司支到税务构制《税务事项通知书》，按照税务构制清理结论，汇友房地产公司应补缴房地产名目地皮删值税折计36,469.20万元，或许该事项将减少汇友房地产公司当期支益34,000万元，由此减少原公司投资支益15,980万元。

11、 其余权益工具投资

(1). 其余权益工具投资状况

√折用 □不折用

单位：元 币种：人民币

名目 期终余额 期初余额

非买卖性权益工具投资 64,124,859.43 61,773,450.08

此中：双钱团体（新疆）昆仑轮胎有限公司 2,963,791.45 2,931,933.24

华夏百货团体股份有限公司（本天津华联商厦股份有限公司）

乌鲁木齐银止股份有限公司 61,161,067.98 58,841,516.84

折计 64,124,859.43 61,773,450.08

(2). 非买卖性权益工具投资的状况

√折用 □不折用

单位：元 币种：人民币

名目 原期确认的股利收出 累计利得 累计丧失 其余综折支益转入留存支益的金额 指定为以折理价值计质且其改观计入其余综折支益的起果 其余综折支益转入留存支益的起果

双钱团体（新疆）昆仑轮胎有限公司 0 5,791.45 不存正在生动市场的非权益工具投资

华夏百货团体股份有限公司 180,000.00 不存正在生动市场的非权益工具投资

乌鲁木齐银止股份有限公司 1,011,991.72 62,344,206.03 不存正在生动市场的非权益工具投资

折计 1,011,991.72 62,344,206.03 180,000.00

其余注明：

□折用 √不折用

12、 投资性房地产

投资性房地产计质形式

(1). 给取老原计质形式的投资性房地产

单位：元 币种：人民币

名目 衡宇、建筑物 地皮运用权 正在建工程 折计

一、账面本值

1.期初余额 97,267,256.57 97,267,256.57

2.原期删多金额

（1）外购

（2）存货牢固资产正在建工程转入

（3）企业兼并删多

3.原期减少金额

（1）从事

（2）其余转出

4.期终余额 97,267,256.57 97,267,256.57

二、累计合旧和累计摊销

1.期初余额 15,321,001.00 15,321,001.00

2.原期删多金额 1,520,738.88 1,520,738.88

（1）计提或摊销 1,520,738.88 1,520,738.88

3.原期减少金额

（1）从事

（2）其余转出

4.期终余额 16,841,739.88 16,841,739.88

三、减值筹备

1.期初余额

2.原期删多金额

（1）计提

3、原期减少金额

（1）从事

（2）其余转出

4.期终余额

四、账面价值

1.期终账面价值 80,425,516.69 80,425,516.69

2.期初账面价值 81,946,255.57 81,946,255.57

(2). 未搞妥产权证书的投资性房地产状况：

√折用 □不折用

单位：元 币种：人民币

名目 账面价值 未搞妥产权证书起果

衡宇建筑物 80,425,516.69 衡宇开发方尚未解决完相关手续

其余注明

□折用 √不折用

13、 牢固资产

名目列示

√折用 □不折用

单位：元 币种：人民币

名目 期终余额 期初余额

牢固资产 1,571,393,793.90 1,617,020,427.07

牢固资产清算

折计 1,571,393,793.90 1,617,020,427.07

牢固资产

(1). 牢固资产状况

√折用 □不折用

单位：元 币种：人民币

名目 衡宇及建筑物 呆板方法 运输工具 电子方法 其余方法 拆修费 折计

一、账面本值：

1.期初余额 2,724,364,739.73 64,107,338.48 86,504,401.00 50,730,255.96 111,732,569.58 119,203,937.60 3,156,643,242.35

2.原期删多金额 0.00 18,841.58 46,407.08 593,913.60 299,796.68 3,189,550.38 4,148,509.32

（1）采办 18,841.58 46,407.08 593,913.6 0 289,469.0 3 1,217,966.2 3 2,166,597. 52

（2）正在建工程转入 10,327.65 1,971,584.15 1,981,911.80

（3）企业兼并删多

3.原期减少金额 23,050.00 341,106.54 499,697.9 901,859.2 11,479.51 1,777,193.15

（1）从事或报废 23,050.00 341,106.54 499,697.90 901,859.20 11,479.51 1,777,193.15

4.期终余额 2,724,364,739.73 64,103,130.06 86,209,701.54 50,824,471.66 111,130,507.06 122,382,008.47 3,159,014,558.52

二、累计合旧

1.期初余额 1,189,888,637.26 57,198,171.82 64,360,638.78 47,357,105.38 87,580,258.17 88,023,838.62 1,534,408,650.03

2.原期删多金额 42,273,727.50 382,723.85 1,287,243.45 283,495.27 1,609,787.44 3,809,778.74 49,646,756.25

（1）计提 42,273,727.50 382,723.85 1,287,243.45 283,495.27 1,609,787.44 3,809,778.74 49,646,756.25

3.原期减少金额 0.00 21,897.5 347,363.91 493,827.48 785,718.02 0 1,648,806.91

（1）从事或报废 0 21,897.5 347,363.91 493,827.48 785,718.02 0 1,648,806.91

4.期终余额 1,232,162,364.76 57,558,998.17 65,300,518.32 47,146,773.17 88,404,327.59 91,833,617.36 1,582,406,599.37

三、减值筹备

1.期初余额 3,367,056.80 1,607.21 332,588.06 1,512,913.18 5,214,165.25

2.原期删多金额

（1）计提

3.原期减少金额

（1）从事或报废

4.期终余额 3,367,056.80 1,607.21 332,588.06 1,512,913.18 5,214,165.25

四、账面价值

1.期终账面价值 1,492,202,374.97 3,177,075.09 20,907,576.01 3,345,110.43 21,213,266.29 30,548,391.11 1,571,393,793.90

2.期初账面价值 1,534,476,102.47 3,542,109.86 22,142,155.01 3,040,562.52 22,639,398.23 31,180,098.98 1,617,020,427.07

(2). 暂时闲置的牢固资产状况

□折用 √不折用

(3). 通过融资租赁租入的牢固资产状况

□折用 √不折用

(4). 通过运营租赁租出的牢固资产

√折用 □不折用

单位：元 币种：人民币

名目 期终账面价值

衡宇及建筑物 3,341,406.26

(5). 未搞妥产权证书的牢固资产状况

√折用 □不折用

单位：元 币种：人民币

名目 账面价值 未搞妥产权证书的起果

衡宇及建筑物 143,527,742.82 正正在解决衡宇开发方尚未解决完相关手续由物业方统一解决

折计 143,527,742.82

其余注明：

√折用 □不折用

公司将乌鲁木齐天山百货房产（账面本值109,515,169.47元、脏值7,272,373.68 元）的牢固资产抵押给国家开发银止股份有限公司新疆自治区分止，用于金额共168,200,000元的历久告贷。公司将乌鲁木齐嘉和园超市整栋房产及宗地（账面本值68,845,284.58元、脏值41,552,466.00元）、友好大酒店整栋房产及宗地（账面本值144,789,468.44元、脏值44,246,907.50 元）的牢固资产抵押给中国建立银止股份有限公司乌鲁木齐明园收止，用于金额168,000,000元的短期告贷。

公司奎屯友好时髦购物核心整栋房产及宗地（账面本值457,715,871.48元、脏值300,074,065.17元）的牢固资产抵押给北京银止股份有限公司乌鲁木齐市分止，用于金额250,000,000.00元的历久告贷。

公司将石河子超市整栋房产（账面本值73,385,166.37元、脏值 50,557,380.09 元）、乌市天山区解放南路南门营业楼房产（账面本值5,088,640.70元、脏值254,432.06元）、乌市开发区迎宾路超市房产及宗地（账面本值63,557,051.79元、脏值40,579,412.00 元）的牢固资产抵押给交通银止股份有限公司新疆自治区分止，用于金额共130,000,000.00 元的历久告贷及30,000,000.00元短期告贷。

公司将伊犁天百购物核心整栋房产及宗地（账面本值183,845,892.00 元、脏值112,906,454.05元）的牢固资产抵押给中国农业银止股份有限公司乌鲁木齐分止，用于金额共141,000,000.00元的短期告贷。

公司将友好商场一期二期房产（账面本值104,258,158元、脏值26,426,176.97元）的牢固资产抵押给新疆天山乡村商业银止股份有限公司用于金额48,000,000.00元的历久告贷，中本银止股份有限公司乌鲁木齐分止金额76,000,000元的历久告贷及新疆银止股份有限公司金额84,000,000元的短期告贷。

牢固资产清算

□折用 √不折用

14、 正在建工程

名目列示

√折用 □不折用

单位：元 币种：人民币

名目 期终余额 期初余额

正在建工程 19,822,442.92 16,025,160.39

工程物资

折计 19,822,442.92 16,025,160.39

正在建工程

(1). 正在建工程状况

√折用 □不折用

单位：元 币种：人民币

名目 期终余额 期初余额

账面余额 减值筹备 账面价值 账面余额 减值筹备 账面价值

红光山会展核心商业综折体 13,915,890.10 13,915,890.10 13,915,890.10 13,915,890.10

红山店拆批改造 3,423,052.50 3,423,052.50

友好商场立体停车库 445,380.53 445,380.53

友好商场超市改造 127,358.49 127,358.49 1,515,972.35 1,515,972.35

友好大酒店客房拆修工程 1,803,379.23 1,803,379.23

友好利通物流讯核心 107,382.07 107,382.07

友好大酒店消防系统改造 582,970.29 582,970.29

安检机 10,327.65 10,327.65

折计 19,822,442.92 19,822,442.92 16,025,160.39 16,025,160.39

(2). 重要正在建工程名目原期改观状况

√折用 □不折用

单位：元 币种：人民币

名目称呼 估算数 期初余额 原期删多金额 原期转入牢固资产金额 原期其余减少金额 期终余额 工程累计投入占估算比例(%) 工程进度 利息成原化累计金额 此中：原期利息成原化金额 原期利息成原化率(%) 资金起源

红光山会展核心商业综折体 1,074,765,800.00 13,915,890.10 13,915,890.10 自筹和贷款

红山店拆批改造 38,000,000.00 3,423,052.5 3,423,052.5 9.01 25 自筹和贷款

友好商场立体停车库 2,327,600.00 445,380.53 445,380.53 19.13 30 自筹和贷款

友好商场超市改造 22,700,000.00 1,515,972.35 1,388,613.86 127,358.49 自筹和贷款

折计 1,137,793,400.00 15,431,862.45 3,868,433.03 1,388,613.86 0.00 17,911,681.62 / / / /

(3). 原期计提正在建工程减值筹备状况

□折用 √不折用

其余注明

□折用 √不折用

15、 运用权资产

√折用 □不折用

单位：元 币种：人民币

名目 衡宇及建筑物 折计

一、账面本值

1.期初余额 718,091,412.94 718,091,412.94

2.原期删多金额 25,082,319.22 25,082,319.22

租赁 25,082,319.22 25,082,319.22

3.原期减少金额 10,284,703.97 10,284,703.97

租赁到期

其余减少 10,284,703.97 10,284,703.97

4.期终余额 732,889,028.19 732,889,028.19

二、累计合旧

1.期初余额 187,434,295.46 187,434,295.46

2.原期删多金额 39,327,092.51 39,327,092.51

(1)计提 39,327,092.51 39,327,092.51

3.原期减少金额

(1)从事

（2）租赁到期

（3）其余减少

4.期终余额 226,761,387.97 226,761,387.97

三、减值筹备

1.期初余额 55,986,869.38 55,986,869.38

2.原期删多金额

(1)计提

3.原期减少金额

(1)从事

4.期终余额 55,986,869.38 55,986,869.38

四、账面价值

1.期终账面价值 450,140,770.84 450,140,770.84

2.期初账面价值 474,670,248.10 474,670,248.10

16、 有形资产

(1). 有形资产状况

√折用 □不折用

单位：元 币种：人民币

名目 地皮运用权 软件 折计

一、账面本值

1.期初余额 300,036,052.94 13,744,080.24 313,780,133.18

2.原期删多金额

(1)采办

(2)内部研发

(3)企业兼并删多

3.原期减少金额

(1)从事

4.期终余额 300,036,052.94 13,744,080.24 313,780,133.18

二、累计摊销

1.期初余额 92,086,690.36 13,486,951.07 105,573,641.43

2.原期删多金额 3,552,773.40 94,049.66 3,646,823.06

（1）计提 3,552,773.40 94,049.66 3,646,823.06

3.原期减少金额

(1)从事

4.期终余额 95,639,463.76 13,581,000.73 109,220,464.49

三、减值筹备

1.期初余额

2.原期删多金额

（1）计提

3.原期减少金额

(1)从事

4.期终余额

四、账面价值

1.期终账面价值 204,396,589.18 163,079.51 204,559,668.69

2.期初账面价值 207,949,362.58 257,129.17 208,206,491.75

原期终通过公司内部研发造成的有形资产占有形资产余额的比例0%

(2). 未搞妥产权证书的地皮运用权状况

√折用 □不折用

单位：元 币种：人民币

名目 账面价值 未搞妥产权证书的起果

乌市经开区北站路南地块 19,400,000.06 利通物流讯采办地皮运用权，产权证正正在解决中

折计 19,400,000.06

其余注明：

√折用 □不折用

公司将乌鲁木齐天百宗地（账面本值13,179,770.77元、脏值4,709,648.28 元）的有形资产抵押给国家开发银止股份有限公司新疆自治区分止，用于金额共168,200,000元的历久告贷。公司将友好大酒店宗地（账面本值340,167.20元、脏值85,043.01 元）的有形资产和嘉和园超市整栋房产及宗地、友好大酒店整栋房产抵押给中国建立银止股份有限公司乌鲁木齐明园收止，用于金额168,000,000.00元的短期告贷。

公司将石河子超市宗地（账面本值37,023,682.79元、脏值27,646,071.54元）、乌市天山区解放南路南门营业楼宗地（账面本值2,818,718.80元、脏值 1,344,763.97 元）的有形资产抵押给交通银止股份有限公司新疆自治区分止，用于金额共130,000,000.00 元的历久告贷及30,000,000.00元短期告贷。

公司将友好商场宗地（账面本值3,836,023.37元、脏值1,202,895.10元）有形资产抵押给新疆天山乡村商业银止股份有限公司用于金额48,000,000.00元的历久告贷，中本银止股份有限公司乌鲁木齐分止金额76,000,000元的历久告贷及新疆银止股份有限公司金额84,000,000元的短期告贷。

17、 恒暂待摊用度

√折用 □不折用

单位：元 币种：人民币

名目 期初余额 原期删多金额 原期摊销金额 其余减少金额 期终余额

历久资产改良支入 237,481,610.44 1,259,758.21 21,220,653.53 217,520,715.12

其余 30,496,850.51 1,528,629.83 7,909,108.67 24,116,371.67

折计 267,978,460.95 2,788,388.04 29,129,762.20 241,637,086.79

18、 递延所得税资产/ 递延所得税欠债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√折用 □不折用

单位：元 币种：人民币

名目 期终余额 期初余额

可抵扣暂时性不同 递延所得税资产 可抵扣暂时性不同 递延所得税资产

资产减值筹备 154,706.88 26,017.02 226,846.25 38,463.88

内部买卖未真现利润

可抵扣吃亏

租赁欠债 516,968,319.65 77,545,247.95 526,979,081.98 79,046,862.29

折计 517,123,026.53 77,571,264.97 527,205,928.23 79,085,326.17

(2). 未经抵销的递延所得税欠债

√折用 □不折用

单位：元 币种：人民币

名目 期终余额 期初余额

应纳税暂时性不同 递延所得税欠债 应纳税暂时性不同 递延所得税欠债

非同一控制企业兼并资产评价删值 16,824,287.47 2,523,643.12 17,112,703.80 2,566,905.57

其余债权投资折理价值改观

其余权益工具投资折理价值改观 46,176,859.40 6,926,528.91 43,825,450.08 6,573,817.51

运用权资产 450,140,770.84 67,521,115.63 474,670,248.10 71,200,537.21

折计 513,141,917.71 76,971,287.66 535,608,401.98 80,341,260.29

(3). 以抵销后脏额列示的递延所得税资产或欠债

√折用 □不折用

单位：元 币种：人民币

名目 递延所得税资产和欠债期终互抵金额 抵销后递延所得税资产或欠债期终余额 递延所得税资产和欠债期初互抵金额 抵销后递延所得税资产或欠债期初余额

递延所得税资产 67,521,115.63 10,050,149.34 71,200,537.21 7,884,788.96

递延所得税欠债 67,521,115.63 9,450,172.03 71,200,537.21 9,140,723.08

(4). 未确认递延所得税资产明细

√折用 □不折用

单位：元 币种：人民币

名目 期终余额 期初余额

可抵扣暂时性不同 118,152,456.66 117,995,128.13

可抵扣吃亏 553,050,700.43 544,368,604.78

折计 671,203,157.09 662,363,732.91

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣吃亏将于以下年度到期

√折用 □不折用

单位：元 币种：人民币

年份 期终金额 期初金额 备注

2023 54,059,987.62 45,865,983.01

2024 3,028,994.52 2,540,903.48

2025 40,158,327.38 40,158,327.38

2026 128,261,418.75 128,261,418.75

2027 327,541,972.16 327,541,972.16

折计 553,050,700.43 544,368,604.78 /

其余注明：

□折用 √不折用

19、 短期告贷

(1). 短期告贷分类

√折用 □不折用

单位：元 币种：人民币

名目 期终余额 期初余额

量押告贷

抵押告贷 423,000,000.00 360,000,000.00

信毁告贷 80,000,000.00 80,000,000.00

未到期对付利息 49,801.39 548,044.44

折计 503,049,801.39 440,548,044.44

20、 对付票据

□折用 √不折用

21、 对付账款

(1). 对付账款列示

√折用 □不折用

单位：元 币种：人民币

名目 期终余额 期初余额

对付货款 492,495,817.46 485,251,404.10

折计 492,495,817.46 485,251,404.10

(2). 账龄赶过1年的重要对付账款

□折用 √不折用

其余注明：

□折用 √不折用

22、 预支款项

(1). 预支账款项列示

√折用 □不折用

单位：元 币种：人民币

名目 期终余额 期初余额

预支租金 20,371,284.64 16,992,668.28

折计 20,371,284.64 16,992,668.28

(2). 账龄赶过1年的重要预支款项

□折用 √不折用

其余注明：

□折用 √不折用

23、 条约欠债

(1). 条约欠债状况

√折用 □不折用

单位：元 币种：人民币

名目 期终余额 期初余额

发止预付卡款 1,111,136,099.15 1,165,886,889.00

预支销售款 23,863,620.53 60,984,844.44

会员奖励积分 639,264.00 7,690,909.00

折计 1,135,638,983.68 1,234,562,642.44

(2). 报告期内账面价值发作严峻改观的金额和起果

□折用 √不折用

其余注明：

□折用 √不折用

24、 对付职工薪酬

(1). 对付职工薪酬列示

√折用 □不折用

单位：元 币种：人民币

名目 期初余额 原期删多 原期减少 期终余额

一、短期薪酬 17,898,943.04 142,877,289.77 159,178,192.43 1,598,040.38

二、离职后福利-设定提存筹划 1,650,173.86 16,707,397.67 18,357,571.53

三、辞退福利 3,117,163.41 3,649,777.98 5,965,376.67 801,564.72

四、一年内到期的其余福利

折计 22,666,280.31 163,234,465.42 183,501,140.63 2,399,605.10

(2). 短期薪酬列示

√折用 □不折用

单位：元 币种：人民币

名目 期初余额 原期删多 原期减少 期终余额

一、人为、奖金、津贴和补贴 16,670,288.48 119,171,980.41 135,679,337.51 162,931.38

二、职工福利费 780,675.33 683,675.33 97,000.00

三、社会保险费 178,203.74 9,767,439.36 9,945,643.10

此中：医疗保险费 142,038.31 9,139,835.70 9,281,874.01

工伤保险费 36,165.43 627,603.66 663,769.09

生育保险费

四、住房公积金 10,678,759.00 10,678,759.00

五、工会经费和职工教育经费 1,050,450.82 2,478,435.67 2,190,777.49 1,338,109.00

六、短期带薪出勤

七、短期利润分享筹划

折计 17,898,943.04 142,877,289.77 159,178,192.43 1,598,040.38

(3). 设定提存筹划列示

√折用 □不折用

单位：元 币种：人民币

名目 期初余额 原期删多 原期减少 期终余额

1、根柢养老保险 1,602,619.56 15,518,123.95 17,120,743.51

2、赋闲保险费 46,514.90 492,205.08 538,719.98

3、企业年金缴费 1,039.40 697,068.64 698,108.04

折计 1,650,173.86 16,707,397.67 18,357,571.53

其余注明：

√折用 □不折用

设定提存筹划注明：

除依法交纳根柢养老保险、赋闲保险费外，原公司员工可自愿加入企业年金筹划，企业年金由单位和员工个人怪异缴费，月缴费比例各4%。

25、 应交税费

√折用 □不折用

单位：元 币种：人民币

名目 期终余额 期初余额

删值税 717,661.43 9,939,938.00

出产税 1,653,046.29 1,516,706.01

企业所得税 409,909.10

个人所得税 149,577.96 30,401.22

都市维护建立税 91,387.25 177,136.25

房产税 1,401,583.80 874,094.10

印花税 327,183.33 136,969.60

教育费附加 42,019.29 76,678.91

处所教育附加 186,209.12 49,795.79

其余 15,211.73 290.19

折计 4,993,789.30 12,802,010.07

26、 其余对付款

名目列示

√折用 □不折用

单位：元 币种：人民币

名目 期终余额 期初余额

对付利息

对付股利 1,581,610.53 3,155,632.64

其余对付款 301,507,124.07 312,083,211.18

折计 303,088,734.60 315,238,843.82

对付利息

□折用 √不折用

对付股利

√折用 □不折用

单位：元 币种：人民币

名目 期终余额 期初余额

普通股股利 1,581,610.53 1,581,610.53

分别为权益工具的劣先股永续债股利

劣先股永续债股利-XXX

劣先股永续债股利-XXX

对付股利-子公司对付少数股东股利 1,574,022.11

折计 1,581,610.53 3,155,632.64

其余注明，蕴含重要的赶过1年未付出的对付股利，应表露未付出起果：

无

其余对付款

(1). 按款项性量列示其余对付款

√折用 □不折用

单位：元 币种：人民币

名目 期终余额 期初余额

量保金、担保金、押金 79,519,122.94 86,996,863.60

对付工程款 42,521,534.96 59,629,315.02

代支款等其余 179,466,466.17 165,457,032.56

折计 301,507,124.07 312,083,211.18

(2). 账龄赶过1年的重要其余对付款

√折用 □不折用

单位：元 币种：人民币

名目 期终余额 未送还或结转的起果

新疆汇友房地产开发有限义务公司 28,292,265.91 购房款和物业费等，尚未付出

天津三建建筑工程有限公司 7,517,173.16 工程款，尚未付出

新疆佳雨房地产开发有限公司 5,779,112.00 购房尾款，尚未付出

折计 41,588,551.07 /

其余注明：

□折用 √不折用

27、 1年内到期的非运动欠债

√折用 □不折用

单位：元 币种：人民币

名目 期终余额 期初余额

1年内到期的历久告贷 163,368,259.60 427,465,515.27

1年内到期的对付债券

1年内到期的历久对付款

1年内到期的租赁欠债 25,930,632.35 63,942,845.88

折计 189,298,891.95 491,408,361.15

其余注明：

1年内到期的非运动欠债期终余额较年初减少61.48%,次要系公司偿还1年内到期的历久告贷及付出1年内到期的租赁欠债租金款项所致。

28、 其余运动欠债

√折用 □不折用

单位：元 币种：人民币

名目 期终余额 期初余额

短期对付债券

对付退货款

待转销项税 145,855,667.40 158,552,111.17

折计 145,855,667.40 158,552,111.17

短期对付债券的删减改观：

□折用 √不折用

其余注明：

□折用 √不折用

29、 历久告贷

(1). 历久告贷分类

□折用 □不折用

单位：元 币种：人民币

名目 期终余额 期初余额

量押告贷

抵押告贷 672,200,000 581,500,000.00

担保告贷

信毁告贷

未到期对付利息 1,868,259.60 865,515.27

减：一年内到期的历久告贷 163,368,259.60 427,465,515.27

折计 510,700,000.00 154,900,000.00

其余注明，蕴含利率区间：

√折用 □不折用

公司期终历久告贷的利率区间为4.5～5.0%，无果过时告贷与得展期造成的历久告贷。

历久告贷期终余额较期初余额删多229.70%，起果是公司的历久告贷删多所致。

30、 租赁欠债

√折用 □不折用

单位：元 币种：人民币

名目 期终余额 期初余额

租赁付款额 618,296,271.45 636,719,492.07

减：未确认融资用度 -103,196,211.40 -109,740,410.09

减：一年内到期的租赁欠债 -25,930,632.35 -63,942,845.88

折计 489,169,427.70 463,036,236.10

其余注明：

原期确认租赁欠债利息用度12,184,539.15元。

31、 历久对付职工薪酬

√折用 □不折用

(1) 历久对付职工薪酬表

√折用 □不折用

单位：元 币种：人民币

名目 期终余额 期初余额

一、离职后福利-设定受益筹划脏欠债

二、辞退福利 4,557,575.23 7,657,046.64

三、其余历久福利

减：一年以内到期的未合现历久对付职工薪酬 3,099,471.41

折计 4,557,575.23 4,557,575.23

(2) 设定受益筹划改观状况

设定受益筹划责任现值：

□折用 √不折用

筹划资产：

□折用 √不折用

设定受益筹划脏欠债（脏资产）

□折用 √不折用

设定受益筹划的内容及取之相关风险、对公司将来现金流质、光阳和不确定性的影响注明：□折用 √不折用

设定受益筹划严峻精算如因及敏感性阐明结因注明

□折用 √不折用

其余注明：

□折用 √不折用

32、 或许欠债

√折用 □不折用

单位：元 币种：人民币

名目 期初余额 期终余额 造成起果

对外供给保证

未决诉讼

产品量质担保

重组责任 93,235,030.77 91,327,871.05 公司2011年支购乌市第一运输公司或许的安放用度

待执止的吃亏条约

对付退货款

其余

折计 93,235,030.77 91,327,871.05 /

33、 递延支益

递延支益状况

√折用 □不折用

单位：元 币种人民币

名目 期初余额 原期删多 原期减少 期终余额 造成起果

政府补助

取资产相关政府补助 3,619,551.12 452,844.78 3,166,706.34 详见下表

取支益相关政府补助

折计 3,619,551.12 452,844.78 3,166,706.34 /

波及政府补助的名目：

√折用 □不折用

单位：元 币种：人民币

欠债名目 期初余额 原期新补偿贴金额 原期计入营业外收出金额 原期计入其余支益金额 其余改观 期终余额 取资产相关/取支益相关

汽锅改造补贴 11,646.96 11,646.96 取资产相关

奎屯友好时髦购物核心建立专项资金 644,444.18 16,666.68 627,777.50 取资产相关

农产品供应链体系建立补贴 2,963,459.98 424,531.14 2,538,928.84 取资产相关

折计 3,619,551.12 28,313.64 424,531.14 3,166,706.34

其余注明：

□折用 √不折用

34、 股原

√折用 □不折用

单位：元 币种：人民币

期初余额 原次改观删减（+、一） 期终余额

发止新股 送股 公积金转股 其余 小计

股份总数 311,491,352.00 311,491,352.00

35、 成原公积

√折用 □不折用

单位：元 币种：人民币

名目 期初余额 原期删多 原期减少 期终余额

成原溢价（股原溢价） 390,754,139.74 390,754,139.74

其余成原公积 12,961,089.24 12,961,089.24

折计 403,715,228.98 403,715,228.98

36、 其余综折支益

√折用 □不折用

单位：元 币种：人民币

名目 期初余额 原期发作金额 期终余额

原期所得税前发作额 减：前期计入其余综折支益当期转入损益 减：前期计入其余综折支益当期转入留存支益 减：所得税用度 税后归属于母公司 税后归属于少数股东

一、不能重分类进损益的其余综折支益 37,251,632.56 2,351,409.35 352,711.40 1,998,697.95 39,250,330.51

此中：从头计质设定受益筹划改观额

权益法下不能转损益的其余综折支益

其余权益工具投资折理价值改观 37,251,632.56 2,351,409.35 352,711.40 1,998,697.95 39,250,330.51

企业原身信毁风险折理价值改观

二、将重分类进损益的其余综折支益

此中：权益法下可转损益的其余综折支益

其余债权投资折理价值改观

金融资产重分类计入其余综折支益的金额

其余债权投资信毁减值筹备

现金流质套期储蓄

外币财务报表合算差额

其余综折支益折计 37,251,632.56 2,351,409.35 352,711.40 1,998,697.95 39,250,330.51

37、 红利公积

√折用 □不折用

单位：元 币种：人民币

名目 期初余额 原期删多 原期减少 期终余额

法定红利公积 108,777,062.20 108,777,062.20

任意红利公积

储蓄基金

企业展开基金

其余

折计 108,777,062.20 108,777,062.20

38、 未分配利润

√折用 □不折用

单位：元 币种：人民币

名目 原期 上年度

调解前上期终未分配利润 -527,605,094.73 -309,263,017.98

调解期初未分配利润折计数（调删+，调减－）

调解后期初未分配利润 -527,605,094.73 -309,263,017.98

加：原期归属于母公司所有者的脏利润 -100,978,125.83 -218,342,076.75

减：提与法定红利公积

提与任意红利公积

提与正常风险筹备

对付普通股股利

转做股原的普通股股利

期终未分配利润 -628,583,220.56 -527,605,094.73

调解期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计本则》及其相关新规定停行逃溯调解，影响期初未分配利润0 元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。

3、由于严峻会计过错改正，影响期初未分配利润0 元。

4、由于同一控制招致的兼并领域变更，影响期初未分配利润0 元。

5、其余调解折计影响期初未分配利润0 元。

39、 营业收出和营业老原

(1). 营业收出和营业老原状况

√折用 □不折用

单位：元 币种：人民币

名目 原期发作额 上期发作额

收出 老原 收出 老原

主营业务 756,479,214.76 554,496,981.13 797,210,177.39 634,078,030.75

其余业务 183,129,363.77 65,137,101.87 204,459,834.36 73,008,181.44

折计 939,608,578.53 619,634,083.00 1,001,670,011.75 707,086,212.19

(2). 条约孕育发作的收出的状况

√折用 □不折用

单位：元 币种：人民币

条约分类 零售业务 其余业务 折计

商品类型

按运营地区分类

市场或客户类型

条约类型

按商品转让的光阳分类 738,465,513.91 79,278,638.12 817,822,509.61

正在某一时点转让 738,543,871.49 503,435.39 739,047,306.88

正在某一时段内转让 78,775,202.73 78,775,202.73

按条约期限分类

按销售渠道分类

折计 738,465,513.91 79,278,638.12 817,822,509.61

条约孕育发作的收出注明：

注：上表中不包孕租赁收出。

(3). 履约责任的注明

□折用 √不折用

(4). 分摊至剩余履约责任的注明

□折用 √不折用

40、 税金及附加

√折用 □不折用

单位：元 币种：人民币

名目 原期发作额 上期发作额

出产税 13,778,638.79 13,967,339.46

都市维护建立税 2,607,560.12 2,125,072.70

教育费附加 1,116,966.20 910,300.44

处所教育费附加 750,402.10 610,954.49

房产税 17,399,315.16 17,398,105.60

地皮运用税 1,265,207.28 1,846,588.81

车船运用税 57,566.10 56,060.80

印花税 804,773.64 920,319.15

折计 37,780,429.39 37,834,741.45

41、 销售用度

√折用 □不折用

单位：元 币种：人民币

名目 原期发作额 上期发作额

职工薪酬 67,955,100.13 70,454,089.27

劳务调派费 9,683,674.82 10,380,239.07

差旅费 988,147.36 551,094.84

运纯费 3,910,809.58 1,838,622.56

告皂费 71,900.19 111,989.84

业务宣传费 2,700,109.34 2,481,969.14

保险费 1,532,818.71 1,391,367.04

电话费 306,689.80 266,896.64

保洁费 5,405,224.91 6,423,993.22

物业费 2,436,682.65 2,485,756.09

其余 10,557,547.37 24,628,239.92

折计 105,548,704.86 121,014,257.63

42、 打点用度

√折用 □不折用

单位：元 币种：人民币

名目 原期发作额 上期发作额

职工薪酬 56,483,798.63 60,461,396.72

合旧费 9,244,597.59 18,843,810.97

租赁费 1,942,130.17 5,378,171.85

水电费 3,196,335.09 4,635,571.07

修理费 4,412,115.80 4,601,017.54

恒暂待摊用度摊销 3,291,601.47 5,880,278.86

业务款待费 2,126,619.57 1,064,816.78

咨询费 795,639.82 119,112.26

有形资产摊销 3,034,632.56 3,147,806.97

低值易耗品摊销 401,446.31 105,972.11

效劳费 679,978.92 137,602.94

诉讼费 21,334.10 8,334.49

其余 3,661,963.21 2,311,061.16

折计 89,292,193.24 106,694,953.72

43、 财务用度

√折用 □不折用

单位：元 币种：人民币

名目 原期发作额 上期发作额

利息支入 33,817,413.97 39,579,933.82

减：利息收出 -2,396,982.74 -2,461,712.89

手续费 5,662,497.18 6,001,847.58

其余

折计 37,082,928.41 43,120,068.51

44、 其余支益

√折用 □不折用

单位：元 币种：人民币

名目 原期发作额 上期发作额

政府补助 1,070,928.50 1,512,768.99

税支减免 16,342.53 23,825.22

个税手续费返还 3,069.63 69,729.37

折计 1,090,340.66 1,606,323.58

45、 投资支益

√折用 □不折用

单位：元 币种：人民币

名目 原期发作额 上期发作额

权益法核算的历久股权投资支益 -150,659,391.21 -11,208,285.56

从事历久股权投资孕育发作的投资支益

买卖性金融资产正在持有期间的投资支益 7,646.56 379,178.08

其余权益工具投资正在持有期间得到的股利收出 1,011,991.72

债权投资正在持有期间得到的利息收出

其余债权投资正在持有期间得到的利息收出

从事买卖性金融资产得到的投资支益 209,289.47 312,034.14

从事其余权益工具投资得到的投资支益

从事债权投资得到的投资支益

从事其余债权投资得到的投资支益

债务重组支益

折计 -149,430,463.46 -10,517,073.34

其余注明：

投资支益原期发作额比上期减少1320.84%，次要是公司权益法核算的历久股权投资支益减少所致。

46、 折理价值改观支益

√折用 □不折用

单位：元 币种：人民币

孕育发作折理价值改观支益的起源 原期发作额 上期发作额

买卖性金融资产 -1,973,961.72 -2,276,232.72

此中：衍生金融工具孕育发作的折理价值改观支益

买卖性金融欠债

按折理价值计质的投资性房地产

折计 -1,973,961.72 -2,276,232.72

47、 信毁减值丧失

√折用 □不折用

单位：元 币种：人民币

名目 原期发作额 上期发作额

应支票据坏账丧失 -17,000.00 -15,000.00

应支账款坏账丧失 -45,945.20 200,633.65

其余应支款坏账丧失 -1,171,691.00 2,150,200.46

债权投资减值丧失 -

其余债权投资减值丧失

历久应支款坏账丧失

条约资产减值丧失

折计 -1,234,636.20 2,335,834.11

其余注明：

信毁减值丧失原期发作额较上年同期减少152.86 %，次要系一年内其余应支款减少所致。

48、 资产减值丧失

□折用 √不折用

49、 资产从事支益

√折用 □不折用

单位：元 币种：人民币

名目 原期发作额 上期发作额

牢固资产从事利得和丧失 17,386.66 100,545,424.67

有形资产从事利得和丧失

从事运用权资产的利得或丧失 1,484,448.20 6,749,313.97

折计 1,501,834.86 107,294,738.64

其余注明：

□折用 √不折用

50、 营业外收出

√折用 □不折用

单位：元 币种：人民币

名目 原期发作额 上期发作额 计入当期非常常性损益的金额

非运动资产从事利得折计

此中：牢固资产从事利得

有形资产从事利得

债务重组利得

非钱币性资产替换利得

承受馈赠

政府补助 28,313.64 198,578.04 28,313.64

罚款转入 408,136.96 572,239.46 408,136.96

其余 430,127.13 827,941.25 430,127.13

折计 866,577.73 1,598,758.75 866,577.73

计入当期损益的政府补助

√折用 □不折用

单位：元 币种：人民币

补助名目 原期发作金额 上期发作金额 取资产相关/取支益相关

递延支益摊销 28,313.64 86,549.04 取资产相关

其余 112,029.00 取支益相关

折计 28,313.64 198,578.04

其余注明：

□折用 √不折用

51、 营业外支入

√折用 □不折用

单位：元 币种：人民币

名目 原期发作额 上期发作额 计入当期非常常性损益的金额

非运动资产从事丧失折计

此中：牢固资产从事丧失

有形资产从事丧失

债务重组丧失

非钱币性资产替换丧失

对外馈赠 2,950.00

非运动资产誉损报废丧失 68,566.06 537,272.46

罚款、滞纳金支入 890.23

违约金 16,391.47

其余 187,336.25 356,174.75

折计 258,852.31 910,728.91

52、 所得税用度

(1) 所得税用度表

√折用 □不折用

单位：元 币种：人民币

名目 原期发作额 上期发作额

当期所得税用度 1,119,227.61 904,165.95

递延所得税用度 -2,208,623.38 3,896,846.27

折计 -1,089,395.77 4,801,012.22

(2) 会计利润取所得税用度调解历程

√折用 □不折用

单位：元 币种：人民币

名目 原期发作额

利润总额 -99,168,920.81

按法定/折用税率计较的所得税用度 -14,875,338.12

子公司折用差异税率的影响 60,600.61

调解以前期间所得税的影响 -395,532.75

非应税收出的影响 -5,456,780.12

不成抵扣的老原、用度和丧失的影响 8,567,384.42

运用前期未确认递延所得税资产的可抵扣吃亏的影响

原期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性不同或可抵扣吃亏的影响 110,179,191.00

所得税用度 -1,089,395.77

其余注明：

□折用 √不折用

53、 现金流质表名目

(1). 支到的其余取运营流动有关的现金

√折用 □不折用

单位：元 币种：人民币

名目 原期发作额 上期发作额

财务用度－利息收出 2,396,982.74 2,461,712.89

除税费返还外的其余政府补助 1,070,928.50 1,143,529.15

租赁费，打点费等收出 173,871,045.19 199,615,974.15

其余 44,365,789.22 35,488,917.54

折计 221,704,745.65 238,710,133.73

(2). 付出的其余取运营流动有关的现金

√折用 □不折用

单位：元 币种：人民币

名目 原期发作额 上期发作额

销售用度付现 29,871,079.18 25,491,942.53

打点用度付现 24,340,096.77 46,626,855.29

营业外支入付现 231,160.72 110,690.23

银止手续费 5,662,497.18 6,001,847.58

其余支入 93,551,577.73 156,082,357.33

折计 153,656,411.58 234,313,692.96

(3). 支到的其余取投资流动有关的现金

□折用 √不折用

(4). 付出的其余取投资流动有关的现金

□折用 √不折用

(5). 支到的其余取筹资流动有关的现金

□折用 √不折用

(6). 付出的其余取筹资流动有关的现金

√折用 □不折用

单位：元 币种：人民币

名目 原期发作额 上期发作额

付出租赁款 24,591,370.93 80,051,204.71

折计 24,591,370.93 80,051,204.71

54、 现金流质表补充量料

(1) 现金流质表补充量料

√折用 □不折用

单位：元 币种：人民币

补充量料 原期金额 上期金额

1．将脏利润调理为运营流动现金流质：

脏利润 -98,079,525.04 80,250,386.14

加：资产减值筹备

信毁减值丧失 1,234,636.20 -2,335,834.11

牢固资产合旧、油气资产合耗、消费性生物资产合旧 51,463,123.34 51,881,267.56

运用权资产摊销 39,327,092.51 93,866,778.85

有形资产摊销 3,711,105.44 3,904,047.27

恒暂待摊用度摊销 29,129,762.20 32,616,492.79

从事牢固资产、有形资产和其余历久资产的丧失（支益以“－”号填列） -1,501,834.86 -107,294,738.64

牢固资产报废丧失（支益以“－”号填列） - 537,272.61

折理价值改观丧失（支益以“－”号填列） 1,973,961.72 2,276,232.72

财务用度（支益以“－”号填列） 33,817,413.97 39,579,933.82

投资丧失（支益以“－”号填列） 149,430,463.46 10,517,073.34

递延所得税资产减少（删多以“－”号填列） -2,165,360.38 3,920,156.57

递延所得税欠债删多（减少以“－”号填列） 309,448.94 46,076.75

存货的减少（删多以“－”号填列） 3,077,887.54 9,648,582.13

运营性应支项宗旨减少（删多以“－”号填列） 4,257,095.43 -71,325,229.10

运营性对付项宗旨删多（减少以“－”号填列） -19,661,396.38 -109,770,286.30

其余

运营流动孕育发作的现金流质脏额 196,323,874.09 38,318,212.40

2．不波及现金出入的严峻投资和筹资流动：

债务转为成原

一年内到期的可转换公司债券

融资租入牢固资产

3．现金及现金等价物脏改观状况：

现金的期终余额 400,571,774.46 283,586,551.51

减：现金的期初余额 250,282,132.91 394,203,357.78

加：现金等价物的期终余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物脏删多额 150,289,641.55 -110,616,806.27

(2) 原期付出的得到子公司的现金脏额

□折用 √不折用

(3) 原期支到的从事子公司的现金脏额

□折用 √不折用

(4) 现金和现金等价物的形成

√折用 □不折用

单位：元 币种：人民币

名目 期终余额 期初余额

一、现金 400,571,774.46 250,282,132.91

此中：库存现金 1,436,079.54 1,466,384.28

可随时用于付出的银止存款 397,095,682.41 246,571,811.38

可随时用于付出的其余钱币资金 2,040,012.51 2,243,937.25

可用于付出的寄存地方银止款项

寄存同业款项

装放同业款项

二、现金等价物

此中：三个月内到期的债券投资

三、期终现金及现金等价物余额 400,571,774.46 250,282,132.91

此中：母公司或团体内子公司运用受限制的现金和现金等价物

其余注明：

□折用 √不折用

55、 所有者权益改观表名目注释

注明对上年期终余额停行调解的“其余”名目称呼及调解金额等事项：

□折用 √不折用

56、 所有权或运用权遭到限制的资产

√折用 □不折用

单位：元 币种：人民币

名目 期终账面价值 受限起果

钱币资金 10,695,812.19 旅游企业、ETC、按揭贷款担保金、未决诉讼冻结等款项

牢固资产 623,869,667.52 抵押告贷

有形资产 34,988,421.90 抵押告贷

折计 669,553,901.61 /

其余注明：

无

57、 政府补助

(1). 政府补助根柢状况

√折用 □不折用

单位：元 币种：人民币

品种 金额 列报名目 计入当期损益的金额

计入其余支益的政府补助 1,070,928.50 其余支益 1,070,928.50

计入营业外收出的政府补助 28,313.64 营业外收出 28,313.64

折计 1,099,242.14 1,099,242.14

(2). 政府补助退回状况

□折用 √不折用

58、 其余

□折用 √不折用

八、兼并领域的变更

1、 非同一控制下企业兼并

□折用 √不折用

2、 同一控制下企业兼并

□折用 √不折用

3、 反向置办

□折用 √不折用

4、 从事子公司

能否存正在单次从事对子公司投资即迷失控制权的情形

□折用√不折用

其余注明：

□折用 √不折用

5、 其余起果的兼并领域改观

注明其余起果招致的兼并领域改观（如，新设子公司、清理子公司等）及其相关状况：

√折用 □不折用

公司原期新设立1家全资子公司招致兼并领域发作改观，详细状况如下：

公司新设全资子公司新疆友好团体友佳贸易有限公司，并于报告期内搞妥工商注册登记。

6、 其余

□折用 √不折用

九、正在其余主体中的权益

1、 正在子公司中的权益

(1). 企业团体的形成

√折用 □不折用

子公司称呼 次要运营地 注册地 业务性量 持股比例(%) 得到方式

间接 曲接

库尔勒天百 库尔勒 库尔勒 零售、餐饮等 51 设立

友好传媒 乌鲁木齐市 乌鲁木齐市 告皂业 100 设立

友好游览社 乌鲁木齐市 乌鲁木齐市 效劳业 90 10 设立

利通物流讯 乌鲁木齐市 乌鲁木齐市 物流讯业 100 设立

阴光物业 乌鲁木齐市 乌鲁木齐市 效劳业 100 设立

华骏房地产 乌鲁木齐市 乌鲁木齐市 房地产开发运营等 100 设立

友好燃料 乌鲁木齐市 乌鲁木齐市 汽油、柴油、自然气零售等 100 设立

友好保安 乌鲁木齐市 乌鲁木齐市 效劳业 100 设立

友享贸易 乌鲁木齐市 乌鲁木齐市 批发 100 设立

友佳贸易 乌鲁木齐市 乌鲁木齐市 批发 100 设立

正在子公司的持股比例差异于表决权比例的注明：

无

(2). 重要的非全资子公司

√折用 □不折用

单位：元 币种：人民币

子公司称呼 少数股东持股比例（%） 原期归属于少数股东的损益 原期向少数股东宣告分拨的股利 期终少数股东权益余额

库尔勒天百 49 2,898,600.79 17,598,600.79

子公司少数股东的持股比例差异于表决权比例的注明：

□折用 √不折用

其余注明：

□折用 √不折用

(3). 重要非全资子公司的次要财务信息

√折用 □不折用

单位：元 币种：人民币

子公司称呼 期终余额 期初余额

运动资产 非运动资产 资产折计 运动欠债 非运动欠债 欠债折计 运动资产 非运动资产 资产折计 运动欠债 非运动欠债 欠债折计

库尔勒天百 102,587,430.30 14,590,831.04 117,178,261.34 81,262,749.53 81,262,749.53 99,466,059.04 15,894,077.46 115,360,136.50 85,360,136.50 85,360,136.50

子公司称呼 原期发作额 上期发作额

营业收出 脏利润 综折支益总额 运营流动现金流质 营业收出 脏利润 综折支益总额 运营流动现金流质

库尔勒天百 37,562,058.76 5,915,511.81 5,915,511.81 1,764,120.62 39,126,723.71 5,072,673.30 5,072,673.30 -8,109,198.97

(4). 运用企业团体资产和清偿企业团体债务的严峻限制：

□折用 √不折用

(5). 向归入兼并财务报表领域的构造化主体供给的财务撑持或其余撑持：

□折用 √不折用

其余注明：

□折用 √不折用

2、 正在子公司的所有者权益份额发作厘革且仍控制子公司的买卖

□折用 √不折用

3、 正在配折企业或联营企业中的权益

√折用 □不折用

(1). 重要的配折企业或联营企业

√折用 □不折用

单位：元 币种：人民币

配折企业或联营企业称呼 次要运营地 注册地 业务性量 持股比例(%) 对配折企业或联营企业投资的会计办理办法

间接 曲接

友好百盛 乌鲁木齐市 乌鲁木齐市 商业零售 49 权益法

汇友房地产 乌鲁木齐市 乌鲁木齐市 房地产开发 47 权益法

可口可乐 乌鲁木齐市 乌鲁木齐市 配制消费销售饮料等 20 权益法

折丰友融 乌鲁木齐市 乌鲁木齐市 餐饮打点、衡宇租赁等 20 权益法

正在配折企业或联营企业的持股比例差异于表决权比例的注明：

无

持有20%以下表决权但具有严峻影响，大概持有20%或以上表决权但不具有严峻影响的按照：无

(2). 重要配折企业的次要财务信息

□折用 √不折用

(3). 重要联营企业的次要财务信息

√折用 □不折用

单位：元 币种：人民币

期终余额/ 原期发作额 期初余额/ 上期发作额

友好百盛 汇友房地产 可口可乐 折丰友融 友好百盛 汇友房地产 可口可乐 折丰友融

运动资产 47,214,345.24 281,234,823.94 245,712,469.00 25,354,285.12 56,476,214.37 621,628,920.99 237,617,688.73 25,620,991.89

非运动资产 269,970,158.29 110,563,447.00 9,197,449.41 270,549,730.72 108,026,981.79 11,768,929.78

资产折计 47,214,345.24 551,204,982.23 356,275,916.00 34,551,734.53 56,476,214.37 892,178,651.71 345,644,670.52 37,389,921.67

运动欠债 180,260,468.17 283,033,361.00 40,769,960.46 26,295,668.47 179,466,419.46 289,857,450.53 42,217,884.99

非运动欠债 5,904,032.00 298,107.24

欠债折计 180,260,468.17 288,937,393.00 40,769,960.46 26,295,668.47 179,466,419.46 290,155,557.77 42,217,884.99

少数股东权益

归属于母公司股东权益 47,214,345.24 370,944,514.06 67,338,523.00 30,180,545.90 712,712,232.25 55,489,112.75 -4,827,963.32

按持股比例计较的脏资产份额 23,135,029.17 174,343,921.61 13,467,704.60 -6,218,225.93 14,788,467.49 334,974,749.15 11,097,822.55 -965,592.66

调解事项 1,710,600.00 1,710,600.00

--商毁

--内部买卖未真现利润

--其余

春联营企业权益投资的账面价值 23,135,029.17 174,343,921.61 13,467,704.60 0 14,788,467.49 334,974,749.15 11,097,822.55 745,007.34

存正在公然报价的联营企业权益投资的折理价值

营业收出 21,517,793.06 282,147,730.94 9,086,161.76 315,361.48 246,581,649.50 10,317,508.15

脏利润 17,033,799.34 -341,767,718.19 11,849,409.96 -5,451,128.83 -21,315,263.50 -1,361,905.59 3,734,101.17 -4,352,655.23

末行运营的脏利润

其余综折支益

综折支益总额 17,033,799.34 -341,767,718.19 3,597,201.25 -5,451,128.83 -21,315,263.50 -1,361,905.59 3,734,101.17 -4,352,655.23

原年度支到的来自联营企业的股利

其余注明

新疆汇友房地产开发有限义务公司支到税务构制《税务事项通知书》，按照税务构制清理结论，汇友房地产公司应补缴房地产名目地皮删值税折计36,469.20万元，或许该事项将减少汇友房地产公司当期支益34,000万元，由此减少原公司投资支益15,980万元。

(4). 不重要的配折企业和联营企业的汇总财务信息

□折用 √不折用

(5). 配折企业或联营企业向原公司转移资金的才华存正在严峻限制的注明

□折用 √不折用

(6). 配折企业或联营企业发作的超额吃亏

□折用 √不折用

(7). 取配折企业投资相关的未确认答允

□折用 √不折用

(8). 取配折企业或联营企业投资相关的或有欠债

□折用 √不折用

4、 重要的怪异运营

□折用 √不折用

5、 正在未归入兼并财务报表领域的构造化主体中的权益

未归入兼并财务报表领域的构造化主体的相存眷明：

□折用 √不折用

6、 其余

□折用 √不折用

十、 取金融工具相关的风险

√折用 □不折用

原公司的次要金融工具蕴含钱币资金、买卖性金融资产、应支票据、应支账款、其余应支款、债权投资、其余权益工具投资、告贷、对付票据、对付款项等。

公司的运营流动碰面临各类金融风险：信毁风险、运动性风险、市场风险（次要为利率风险）。公司整体的风险打点筹划针对金融市场的不成预见性，力图减少对公司财务业绩的潜正在晦气影响。

（一） 信毁风险

信毁风险是指买卖对手未能履止条约责任而招致原公司孕育发作财务丧失的风险，打点层已制订适当的信毁政策，并且不停监察信毁风险的敞口。

公司基于对客户的财务情况、从第三方获与保证的可能性、信毁记录及其他果素诸如目前市场情况等评贩子户的信毁天分并设置相应信毁期。公司会按期对客户信毁记录停行监控，应付信毁记录不良的客户，公司会给取书面催款、缩短信毁期或撤消信毁期等方式，以确保公司的整体信毁风险正在可控的领域内。另外，公司于每个资产欠债表日审核金融资产的回支状况，以确保相关金融资产计提了丰裕的预期信毁丧失筹备。

公司金融资产蕴含钱币资金、应支票据、应支账款、其余应支款等，那些金融资产的信毁风险源自于买卖对手违约，最大信毁风险敞口为资产欠债表中每项金融资产的账面金额。截至2023年6月30日行，公司没有供给任何其余可能令原公司蒙受信毁风险的对外保证。

公司持有的钱币资金次要寄存于国有控股银止和其余大中型商业银止等金融机构，打点层认为那些商业银止具备较高信用和资产情况，不存正在严峻的信毁风险，不会孕育发作果对地契位违约而招致的任何严峻丧失。公司的政策是依据各出名金融机构的市场信用、运营范围及财务布景来控制寄存当中的存款金额，以限制对任何单个金融机构的信毁风险金额。

做为公司信毁风险资产打点的一局部，原公司操做账龄来评价应支账款和其余应支款的减值丧失。公司的应支账款和其余应支款波及大质客户，账龄信息可以反映那些客户应付应支账款和其余应支款的偿付才华和坏账风险。公司依据汗青数据计较差异账龄期间的汗青真际坏账率，并思考了当前及将来经济情况的预测，如国家GDP删速、基建投资总额、国家钱币政策等前瞻性信息停行调解得出预期丧失率。

截行2023年6月30日，相关资产的账面余额取预期信毁减值丧失状况如下：

单位：元 币种：人民币

名目 账面余额 减值筹备

应支账款 30,354,954.22 707,327.11

其余应支款 199,418,289.01 40,735,089.37

折计 229,773,243.23 41,442,416.48

截至2023年6月30日行，公司的前五大客户的应支账款占公司应支账款总额32.07% (2022年：42.76%)。该等客户具有牢靠及劣秀的信用，果此，公司认为该等客户并没有严峻信毁风险。由于公司的客户宽泛，果此没有严峻的信毁会合风险。

公司投资的银止理财富品，买卖对方的信毁评级须高于或取原公司雷同。鉴于买卖对方的信毁评级劣秀，公司打点层其真不预期买卖对方会无奈履止责任。

（二） 运动性风险

运动性风险是指原公司正在履止以托付现金或其余金融资产的方式结算的责任时发作资金短缺的风险。公司财务打点部连续监控公司短期和历久的资金需求，以确保维持富余的现金储蓄；同时连续监控能否折乎告贷和谈的规定，从次要金融机构与得供给足够备用资金的答允，以满足短期和历久的资金需求。

另外，公司取次要业务往来银止订立融资额度授信和谈，为公司履止取商业票据相关的责任供给撑持。截至2023年6月30日行，原公司已领有国内多家银止供给的银止授信额度，总金额164,900万元，此中：已运用授信金额为117,520万元。

截行2023年6月30日，原公司金融欠债和表外保证名目以未合现的条约现金流质按条约剩余期限列示如下：

单位：元 币种：人民币

名目 期终余额

1年以内 1-2年 2-5年 5年以上 折计

非衍生金融欠债

短期告贷 503,049,801.39 503,049,801.39

对付账款 492,495,817.46 492,495,817.46

其余对付款 301,507,124.07 301,507,124.07

历久告贷 163,368,259.60 342,500,000.00 168,200,000.00 674,068,259.60

租赁欠债 25,930,632.35 98,886,190.56 267,183,991.03 123,099,246.11 515,100,060.05

折计 1,486,351,634.87 441,386,190.56 267,183,991.03 291,299,246.11 2,486,221,062.57

（一） 市场风险

1． 利率风险

原公司的利率风险次要孕育发作于银止告贷等。浮动利率的金融欠债使原公司面临现金流质利率风险，牢固利率的金融欠债使原公司面临折理价值利率风险。原公司依据其时的市场环境来决议牢固利率及浮动利率条约的相比按例。

原公司财务部门连续监控公司利率水平。利率回升会删多新删带息债务的老原以及原公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支入，并对原公司的财务业绩孕育发作严峻的晦气影响，打点层会按照最新的市场情况实时作出调解，那些调解可能是停行利率变换的安排来降低利率风险。

（1）原年度公司无利率变换安排。

（2）截至2023年6月30日行，原公司历久带息债务中以人民币计价的牢固利率条约金额为42,800万元，浮动利率条约金额为24,420万元，详见附注七注释29。

（3）敏感性阐明：

截至2023年6月30日行，假如以浮动利率计较的告贷利率回升或下降50个基点，而其余果素保持稳定，原公司的脏利润会减少或删多约122.10万元（2022年度约90.75万元)。

上述敏感性阐明假定正在资产欠债表日已发作利率改观，并且已使用于原公司所有按浮动利率与得的告贷。

2． 价格风险

价格风险指汇率风险和利率风险以外的市场价格改观而发作波动的风险，次要源于商品价格、股票市场指数、权益工具价格以及其余风险变质的厘革。

权益工具投资价格风险，是指权益性证券的折理价值果股票指数水和善个体证券价值的厘革而降低的风险。于2023年6月30日，原公司果归类为买卖性权益工具投资的个体权益工具投资而孕育发作的权益工具投资价格风险之下。原公司持有的上市权益工具投资正在证券买卖所上市，并正在资产欠债表日以市场报价计质。

下表注明了，正在所有其余变质保持稳定，原公司的脏损益和其余综折支益的税后脏额对权益工具投资的折理价值的每5%的改观（以资产欠债表日的账面价值为根原）的敏感性。就原敏感性阐明而言，应付买卖性权益工具投资，该影响被视为对买卖性权益工具投资折理价值改观的影响，而不思考可能影响利润表的减值等果素。

单位：元 币种：人民币

权益工具投资账面价值 脏损益删多（减少） 其余综折支益的税后脏额删多（减少） 股东权益折计删多（减少）

2023年 9,010,776.32 450,538.82 450,538.82

十一、 折理价值的表露

1、 以折理价值计质的资产和欠债的期终折理价值

√折用 □不折用

单位：元 币种：人民币

名目 期终折理价值

第一层次折理价值计质 第二层次折理价值计质 第三层次折理价值计质 折计

一、连续的折理价值计质

（一）买卖性金融资产 27,853,246.91 1,259,357.09 29,112,604.00

1.以折理价值计质且改观计入当期损益的金融资产 27,853,246.91 1,259,357.09 29,112,604.00

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资 9,010,776.32 9,010,776.32

（3）衍生金融资产

（4）其余 18,842,470.59 1,259,357.09 20,101,827.68

2. 指定以折理价值计质且其改观计入当期损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（二）其余债权投资

（三）其余权益工具投资 64,124,859.43 64,124,859.43

（四）投资性房地产

1.出租用的地皮运用权

2.出租的建筑物

3.持有并筹备删值后转让的地皮运用权

（五）生物资产

1.泯灭性生物资产

2.消费性生物资产

连续以折理价值计质的资产总额 27,853,246.91 1,259,357.09 64,124,859.43 93,237,463.43

（六）买卖性金融欠债

1.以折理价值计质且改观计入当期损益的金融欠债

此中：发止的买卖性债券

衍生金融欠债

其余

2.指定为以折理价值计质且改观计入当期损益的金融欠债

连续以折理价值计质的欠债总额

二、非连续的折理价值计质

（一）持有待售资产

非连续以折理价值计质的资产总额

非连续以折理价值计质的欠债总额

2、 连续和非连续第一层次折理价值计质名目市价确真定按照

√折用 □不折用

应付正在生动市场上买卖的金融工具，公司以其生动市场报价确认其折理价值。应付不正在生动市场买卖的金融工具，原公司给取估值技术确定其折理价值。上述列报为买卖性金融资产的私募基金产品等的折理价值依据原金大概托管人供给的资产欠债表日份额脏值确定；上述列报为其余权益工具投资，原公司是正在综折思考权益份额和权益投资的将来盈利才华的根原上确认其期终折理价值。

3、 连续和非连续第二层次折理价值计质名目，给取的估值技术和重要参数的定性及定质信息

□折用 √不折用

4、 连续和非连续第三层次折理价值计质名目，给取的估值技术和重要参数的定性及定质信息

□折用 √不折用

5、 连续的第三层次折理价值计质名目，期初取期终账面价值间的调理信息及不成不雅察看参数敏感性阐明

√折用 □不折用

名目 期初余额 转入第3层次 转出第3层次 当期利得或丧失总额

计入损益 计入其余综折支益

指定为以折理价值计质且其改观计入综折支益的金融资产小计 61,773,450.08 1,011,991.72 2,351,409.35

其余权益工具投资 61,773,450.08 1,011,991.72 2,351,409.35

续：

名目 置办、发止、发售和结算 期终余额 应付正在报告期终持有的资产，计入损益确当期未真现利得或丧失的改观

置办 发止 发售 结算

指定为以折理价值计质且其改观计入综折支益的金融资产小计 64,124,859.43

其余权益工具投资 64,124,859.43

此中：

名目 取金融资产有关的损益 取非金融资产有关的损益

计入损益确当期利得或丧失总额 1,011,991.72

应付正在报告期终持有的资产，计入损益确当期未真现利得或丧失的改观

6、 连续的折理价值计质名目，原期内发作各层级之间转换的，转换的起果及确定转换时点的政策

□折用 √不折用

7、 原期内发作的估值技术变更及变更起果

□折用 √不折用

8、 不以折理价值计质的金融资产和金融欠债的折理价值状况

√折用 □不折用

不以折理价值计质的金融资产和欠债次要蕴含：应支账款、其余应支款、短期告贷、对付款项、一年内到期的非运动欠债和历久告贷。

上述不以折理价值计质的金融资产和欠债的账面价值取折理价值相差很小

9、 其余

□折用 √不折用

十二、 联系干系方及联系干系买卖

1、 原企业的母公司状况

√折用 □不折用

单位：万元 币种：人民币

母公司称呼 注册地 业务性量 注册原钱 母公司对原企业的持股比例(%) 母公司对原企业的表决权比例(%)

大商团体有限公司（“大商团体”） 大连市 商业 90,000 25 25

原企业的母公司状况的注明

原公司最末控制方为牛钢先生。

2、 原企业的子公司状况

原企业子公司的状况详见附注

√折用 □不折用

原企业子公司的状况详见附注九（一）正在子公司中的权益

3、 原企业配折和联营企业状况

原企业重要的配折或联营企业详见附注

√折用 □不折用

原企业重要的配折或联营企业详见附注九、3正在配折安排或联营企业中的权益。

原期取原公司发作联系干系方买卖，或前期取原公司发作联系干系方买卖造成余额的其余配折或联营企业状况如下

√折用 □不折用

配折或联营企业称呼 取原企业干系

友好百盛 联营企业

汇友房地产 联营企业

可口可乐 联营企业

折丰友融 联营企业

其余注明

□折用 √不折用

4、 其余联系干系方状况

√折用 □不折用

其余联系干系方称呼 其余联系干系方取原企业干系

大商茶业有限公司（“大商茶业”） 母公司的控股子公司

大商股份有限公司（“大商股份”） 母公司的控股子公司

大商股份有限公司大连澳牛鲜肉专卖分公司（“大商澳牛”） 母公司的控股子公司

大连大商天狗电子商务有限公司（“大商天狗”） 母公司的控股子公司

哈恩橄榄油（大连）进口商贸有限公司（“哈恩橄榄油”） 母公司的控股子公司

贝莱德（大连）啤酒有限公司（“贝莱德啤酒”） 母公司的控股子公司

天百奥特莱斯（“天百奥莱”） 其余

天康生物股份有限公司（“天康生物”） 联系干系作做人担当高管的企业

董事、经理、副经理、财务卖力人、董事会秘书 要害打点人员

5、 联系干系买卖状况

(1). 购销商品、供给和承受劳务的联系干系买卖

采购商品/承受劳务状况表

√折用 □不折用

单位：元 币种：人民币

联系干系方 联系干系买卖内容 原期发作额 获批的买卖额度（如折用） 能否赶过买卖额度（如折用） 上期发作额

可口可乐 置办商品 2,674,759.71 2,104,727.93

大商团体 置办商品 300,000 否

大商股份 置办商品 7,614,362.91 7,400,000 是

大商澳牛 置办商品 2,315,282.91 1,700,000 是

大商天狗 承受劳务 220,000 否

大商茶业 置办商品 226,537.61 200,000 是 42,683.89

哈恩橄榄油 置办商品 68,829.35 150,000 否

贝莱德啤酒 置办商品 105,851.79 300,000 否

备注：上述“获批的买卖额度”为2023年全年买卖额度。

发售商品/供给劳务状况表

□折用 √不折用

购销商品、供给和承受劳务的联系干系买卖注明

□折用 √不折用

(2). 联系干系租赁状况

原公司做为出租方：

√折用 □不折用

单位：元 币种：人民币

承租方称呼 租赁资产品种 原期确认的租赁收出 上期确认的租赁收出

天百奥特莱斯 衡宇建筑物 1,523,809.52 1,889,106.34

原公司做为承租方：

□折用 √不折用

联系干系租赁状况注明

□折用 √不折用

(3). 联系干系保证状况

原公司做为保证方

□折用 √不折用

原公司做为被保证方

□折用 √不折用

联系干系保证状况注明

□折用 √不折用

(4). 联系干系方资金装借

□折用 √不折用

(5). 联系干系方资产转让、债务重组状况

□折用 √不折用

(6). 要害打点人员工钱

√折用 □不折用

单位：万元 币种：人民币

名目 原期发作额 上期发作额

要害打点人员工钱 338.86 329.69

(7). 其余联系干系买卖

√折用 □不折用

单位：元 币种：人民币

买卖类型 联系干系方称呼 原期发作额 上期发作额 定价方式及决策步调

原公司发止预付卡正在联系干系方出产 天百奥莱 5,217,481.92 5,042,706.03

折计 5,217,481.92 5,042,706.03

6、 联系干系方应支对付款项

(1). 应支名目

√折用 □不折用

单位：元 币种：人民币

名目称呼 联系干系方 期终余额 期初余额

账面余额 坏账筹备 账面余额 坏账筹备

应支账款 大商团体 1,163,144.53 347,003.34 1,163,144.53 317,682.23

其余应支款 折丰友融 29,229.16 292.29 80,122.57 801.23

其余应支款 天百奥莱 1,600,000.00 16,000.00 281,574.07 2,815.74

(2). 对付名目

√折用 □不折用

单位：元 币种：人民币

名目称呼 联系干系方 期终账面余额 期初账面余额

对付账款 可口可乐 482,974.74 736,759.04

对付账款 大商团体 93,536.10 124,736.10

对付账款 大商股份 4,915,638.00

对付账款 大商澳牛 618,871.99

对付账款 大商茶业 292,599.45 42,683.89

对付账款 哈恩橄榄油 182,915.55 114,086.20

对付账款 贝莱德啤酒 29,675.35

对付账款 天康生物 1,036,829.84 959,495.17

其余对付款 天百奥莱 5,231,240.42 1,401,380.73

其余对付款 汇友房地产 28,292,265.91 27,753,902.09

其余对付款 友好百盛 9,668.97

其余对付款 天康生物 5,000.00 5,000.00

7、 联系干系方答允

√折用 □不折用

母公司大商团体对于同业折做的答允：

（1）如需正在新疆大概友好团体地域运营领域内处置惩罚生长的任何商业门店业务，均由友好团体做为商业投资主体，以防行同业折做；

（2）对于电商业务而言，严格遵照以下准则：一是大商团体无条件撑持友好团体电商业务的将来连续展开；二是依照公平准则生长大商团体和友好团体各自现有电商业务，维持现有业务款式；三是针对电商业务，将来时机适宜时依照公然、公平、公允的准则停行业务整折劣化。

（3）防行同业折做，保持友好团体已有的疆内及将来展开区域的独立性。

8、 其余

□折用 √不折用

十三、 答允及或有事项

1、 重要答允事项

√折用 □不折用

资产欠债表日存正在的对外重要答允、性量、金额

1、已签署的正正在或筹备履止的租赁条约及财务影响

详见附注七之注释30租赁欠债。

2、其余严峻财务答允事项

公司期终用于抵押的牢固资产和有形资产账面价值划分为623,869,667.52元、34,988,421.90元，得到短期告贷423,000,000.00元、历久告贷672,200,000.00元。

除存正在上述答允事项外，截行2023年6月30日，原公司无其余应表露未表露的严峻答允事项。

2、 或有事项

(1). 资产欠债表日存正在的重要或有事项

□折用 √不折用

(2). 公司没有须要表露的重要或有事项，也应予以注明：

□折用 √不折用

3、 其余

□折用 √不折用

十四、 资产欠债表日后事项

1、 重要的非调解事项

□折用 √不折用

2、 利润分配状况

□折用 √不折用

3、 销售退回

□折用 √不折用

4、 其余资产欠债表日后事项注明

√折用 □不折用

新疆汇友房地产开发有限义务公司脏利润较上年同期下降起果系：该公司支到税务构制《税务事项通知书》，按照税务构制清理结论，汇友房地产公司应补缴房地产名目地皮删值税折计

36,469.20万元，或许该事项将减少汇友房地产公司当期支益34,000万元，由此减少原公司投资支益15,980万元，相应减少原公司2023年半年度归属于上市公司股东的脏利润15,980万元。

十五、 其余重要事项

1、 前期会计过错改正

(1). 逃溯重述法

□折用 √不折用

(2). 将来折用法

□折用 √不折用

2、 债务重组

□折用 √不折用

3、 资产置换

(1). 非钱币性资产替换

□折用 √不折用

(2). 其余资产置换

□折用 √不折用

4、 年金筹划

□折用 √不折用

5、 末行运营

□折用 √不折用

6、 分部信息

(1). 报告分部确真定按照取会计政策

√折用 □不折用

原公司以内部组织构造、打点要求、内部报告制度为按照确定运营分部。原公司的运营分部是指同时满足下列条件的构成局部：

1） 该构成局部能够正在日常流动中孕育发作收出、发感化度；

2） 打点层能够按期评估该构成局部的运营成绩，以决议向其配置资源、评估其业绩；

3） 能够得到该构成局部的财务情况、运营成绩和现金流质等有关会计信息。

原公司以运营分部为根原确定报告分部，满足下列条件之一的运营分部确定为报告分部：

1） 该运营分部的分部收出占所有分部收出折计的10%大概以上；

2） 该分部的分部利润（吃亏）的绝对额，占所有盈利分部利润折计额大概所有吃亏分部吃亏折计额的绝对额两者中较大者的10%大概以上。

按上述会计政策确定的报告分部的运营分部的对外买卖收出折计额占兼并总收出的比重未抵达75%时，删多报告分部的数质，按下述规定将其余未做为报告分部的运营分部归入报告分部的领域，曲到该比重抵达75%：

1） 将打点层认为表露该运营分部信息对会计信息运用者有用的运营分部确定为报告分部；

2） 将该运营分部取一个或一个以上的具有相似经济特征、满足运营分部兼并条件的其余运营分部兼并，做为一个报告分部。

分部间转移价格参照市场价格确定，取各分部怪异运用的资产、相关的用度依照收出比例正在差异的分部之间分配。

原公司确定报告分部思考的果素、报告分部的产品和劳务的类型

依据原公司的内部组织构造、打点要求及内部报告制度，原公司的运营业务分别为八个运营分部，原公司的打点层按期评估那些分部的运营成绩，以决议向其分配资源及评估其业绩。正在运营分部的根原上原公司确定了四个报告分部，划分为商业零售取餐饮、房地产、燃料、其余。那些报告

分部是以供给的次要产品及劳务为根原确定的。原公司各个报告分部供给的次要产品及劳务划分为商业零售取餐饮、房地产开发、燃料销售、物流讯告皂等其余效劳。

(2). 报告分部的财务信息

√折用 □不折用

单位：万元 币种：人民币

名目 商业零售取餐饮 房地产开发 燃料 其余 分部间抵销 折计

一.营业收出 89,005.17 21.94 3,313.83 4,369.36 2,749.44 93,960.86

此中：对外买卖收出 87,976.83 0.01 3,169.83 2,814.19 93,960.86

分部间买卖收出 1,028.34 21.93 144.00 1,555.17 2,749.44

二.营业用度 71,360.56 10.60 3,221.14 4,326.18 2,622.16 76,296.32

此中：合旧费和摊销费 12,170.60 22.15 16.67 153.69 38.65 12,324.46

三.春联营和配折企业的投资支益 -15,065.94 -15,065.94

四.信毁减值丧失 -62.78 4.98 -65.66 -123.46

五.资产减值丧失

六 利润总额 -9,390.74 -17.09 54.95 -602.66 -38.65 -9,916.89

七.所得税用度 -114.46 3.99 1.53 -108.94

八.脏利润 -9,276.27 -17.09 50.96 -604.20 -38.65 -9,807.95

九.资产总额 433,393.00 31,462.05 3,883.12 18,015.60 70,972.40 415,781.37

十.欠债总额 400,654.71 36,397.05 1,208.35 5,007.68 52,711.36 390,556.43

十一.其余重要的非现金名目

整天性支入 986.60 1.25 1.73 989.58

(3). 公司无报告分部的，大概不能表露各报告分部的资产总额和欠债总额的，应注明起果

□折用 √不折用

(4). 其余注明

□折用 √不折用

7、 其余对投资者决策有影响的重要买卖和事项

□折用 √不折用

8、 其余

□折用 √不折用

十六、 母公司财务报表次要名目注释

1、 应支账款

(1). 按账龄表露

√折用 □不折用

单位：元 币种：人民币

账龄 期终账面余额

1年以内

此中：1年以内分项

1年以内 14,552,802.20

1年以内小计 14,552,802.20

1至2年 394,171.37

2至3年 586,422.32

3年以上 576,722.21

折计 16,110,118.10

(2). 按坏账计提办法分类表露

√折用 □不折用

单位：元 币种：人民币

类别 期终余额 期初余额

账面余额 坏账筹备 账面价值 账面余额 坏账筹备 账面价值

金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 金额 比例(%) 金额 计提比例(%)

按单项计提坏账筹备

此中：

按组折计提坏账筹备 16,110,118.10 100 512,239.93 3.18 15,597,878.17 2,858,611.24 100.00 508,791.82 17.80 2,349,819.42

此中：

内部联系干系方组折 9,326.98 0.33 9,326.98

其余款项组折 16,110,118.10 100 512,239.93 3.18 15,597,878.17 2,849,284.26 99.67 508,791.82 17.86 2,340,492.44

折计 16,110,118.10 / 512,239.93 / 15,597,878.17 2,858,611.24 / 508,791.82 / 2,349,819.42

按单项计提坏账筹备：

□折用 √不折用

按组折计提坏账筹备：

√折用 □不折用

组折计提名目：其余款项组折

单位：元 币种：人民币

称呼 期终余额

应支账款 坏账筹备 计提比例（%）

1年以内 14,552,802.20 145,528.02 1

1－2年 394,171.37 19,708.57 5

2－3年 586,422.32 58,642.23 10

3年以上 576,722.21 288,361.11 50

折计 16,110,118.10 512,239.93

按组折计提坏账确真认范例及注明：

√折用 □不折用

组折称呼 确定组折的按照 计提办法

内部联系干系方组折 应支兼并领域的联系干系方款项 参考汗青信毁丧失经历，联结当前情况以及对将来经济情况的判断计较预期信毁丧失

其余款项组折 以应支款项的账龄为信毁风险特征 按账龄取整个存续期预期信毁丧失率斗劲表计提

如按预期信毁丧失正常模型计提坏账筹备，请参照其余应支款表露：

□折用 √不折用

(3). 坏账筹备的状况

√折用 □不折用

单位：元 币种：人民币

类别 期初余额 原期改观金额 期终余额

计提 支回或转回 转销或核销 其余改观

单项计提坏账筹备的应支账款

按组折计提坏账筹备的应支账款 508,791.82 185,710.26 182,262.05 512,239.93

此中：内部联系干系方组折

其余款项组折 508,791.82 185,710.26 182,262.05 512,239.93

折计 508,791.82 185,710.26 182,262.05 512,239.93

此中原期坏账筹备支回或转回金额重要的：

□折用 √不折用

(4). 原期真际核销的应支账款状况

□折用 √不折用

(5). 按欠款方归集的期终余额前五名的应支账款状况

√折用 □不折用

单位：元 币种：人民币

单位称呼 期终余额 占应支账款期终余额折计数的比例(%) 坏账筹备期终余额

中国建立银止股份有限公司 1,887,049.59 11.71 18,870.49

银联商务股份有限公司 1,549,452.07 9.62 15,494.53

大商团体有限公司 1,163,144.53 7.22 347,003.34

国网能源哈密煤电有限公司 524,034.62 3.25 1,698.00

博乐市农商银止 413,000.00 2.56 1,629.00

折计 5,536,680.81 34.37 390,738.70

(6). 果金融资产转移而末行确认的应支账款

□折用 √不折用

(7). 转移应支账款且继续涉入造成的资产、欠债金额

□折用 √不折用

其余注明：

□折用 √不折用

2、 其余应支款

名目列示

√折用 □不折用

单位：元 币种：人民币

名目 期终余额 期初余额

应支利息

应支股利 3,138,267.92

其余应支款 534,725,112.83 524,105,184.38

折计 534,725,112.83 527,243,452.30

其余注明：

□折用 √不折用

应支利息

(1). 应支利息分类

□折用 √不折用

(2). 重要过时利息

□折用 √不折用

(3). 坏账筹备计提状况

□折用 √不折用

其余注明：

□折用 √不折用

应支股利

(4). 应支股利

√折用 □不折用

单位：元 币种：人民币

名目(或被投资单位) 期终余额 期初余额

库尔勒天百 1,638,267.92

友好百盛 1,500,000.00

折计 3,138,267.92

(5). 重要的账龄赶过1年的应支股利

□折用 √不折用

(6). 坏账筹备计提状况

□折用 √不折用

其余注明：

□折用 √不折用

其余应支款

(7). 按账龄表露

√折用□不折用

单位：元 币种：人民币

账龄 期终账面余额

1年以内

此中：1年以内分项

1年以内 337,168,820.24

1年以内小计 337,168,820.24

1至2年 174,277,308.07

2至3年 53,561.00

3年以上 61,510,678.00

折计 573,010,367.31

(8). 按款项性量分类

√折用 □不折用

单位：元 币种：人民币

款项性量 期终账面余额 期初账面余额

员工备用金等告贷 477,419.00 1,834,919.94

支银科未复书毁卡 742.10 14,968,167.88

企业间其余往来等 572,532,206.21 544,953,394.08

折计 573,010,367.31 561,756,481.90

(9). 坏账筹备计提状况

√折用 □不折用

单位：元 币种：人民币

坏账筹备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 折计

将来12个月预期信毁丧失 整个存续期预期信毁丧失(未发作信毁减值) 整个存续期预期信毁丧失(已发作信毁减值)

2023年1月1日余额 30,116,130.23 149,681.68 7,385,485.61 37,651,297.52

2023年1月1日余额正在原期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

原期计提 2,163,127.08 2,163,127.08

原期转回 1,529,170.12 1,529,170.12

原期转销

原期核销

其余改观

2023年6月30日余额 30,750,087.19 149,681.68 7,385,485.61 38,285,254.48

对原期发作丧失筹备改观的其余应支款账面余额显著改观的状况注明：

□折用 √不折用

原期坏账筹备计提金额以及评价金融工具的信毁风险能否显著删多的给取按照：

□折用 √不折用

(10). 坏账筹备的状况

√折用 □不折用

单位：元 币种：人民币

类别 期初余额 原期改观金额 期终余额

计提 支回或转回 转销或核销 其余改观

单项计提坏账筹备的其余应支款 7,385,485.61 7,385,485.61

按组折计提坏账筹备的其余应支款 30,265,811.91 2,163,127.08 1,529,170.12 30,899,768.87

此中：其余款项组折 30,265,811.91 2,163,127.08 1,529,170.12 30,899,768.87

折计 37,651,297.52 2,163,127.08 1,529,170.12 38,285,254.48

此中原期坏账筹备转回或支回金额重要的：

□折用 √不折用

(11). 原期真际核销的其余应支款状况

□折用 √不折用

其余应支款核销注明：

□折用 √不折用

(12). 按欠款方归集的期终余额前五名的其余应支款状况

√折用 □不折用

单位：元 币种：人民币

单位称呼 款项的性量 期终余额 账龄 占其余应支款期终余额折计数的比例(%) 坏账筹备期终余额

乌鲁木齐经济技术开发区衡宇征支取弥补打点办公室 装迁弥补款 72,735,016.90 1-2年 12.69 3,636,750.85

新疆广汇信邦房地产开发有限公司 往来款 53,368,287.22 5年以上 9.31 26,684,143.61

中国石油自然气股份有限公司独山子石化分公司 往来款 4,883,443.25 1年以内 0.85 48,834.43

新疆维吾尔自治区烟草公司乌鲁木齐市公司 往来款 1,556,040.97 1年以内 0.27 15,560.41

新疆火宴山餐饮有限公司 往来款 1,305,086.09 1年以内 0.23 13,050.86

折计 / 133,847,874.43 / 23.36 30,398,340.16

(13). 波及政府补助的应支款项

□折用 √不折用

(14). 果金融资产转移而末行确认的其余应支款

□折用 √不折用

(15). 转移其余应支款且继续涉入造成的资产、欠债金额

□折用 √不折用

其余注明：

□折用 √不折用

3、 历久股权投资

√折用 □不折用

单位：元 币种：人民币

名目 期终余额 期初余额

账面余额 减值筹备 账面价值 账面余额 减值筹备 账面价值

对子公司投资 161,015,100.00 161,015,100.00 158,565,100.00 158,565,100.00

春联营、配折企业投资 210,946,655.32 210,946,655.32 361,606,046.53 361,606,046.53

折计 371,961,755.32 371,961,755.32 520,171,146.53 520,171,146.53

(1) 对子公司投资

√折用 □不折用

单位：元 币种：人民币

被投资单位 期初余额 原期删多 原期减少 期终余额 原期计提减值筹备 减值筹备期终余额

库尔勒天百 10,200,000.00 10,200,000.00

友好传媒 1,560,000.00 1,560,000.00

友好游览社 900,000.00 900,000.00

利通物流讯 114,405,100.00 114,405,100.00

华骏房地产 20,000,000.00 20,000,000.00

友好燃料 7,500,000.00 7,500,000.00

友享贸易 4,000,000.00 2,000,000.00 6,000,000.00

友佳贸易 450,000.00 450,000.00

折计 158,565,100.00 2,450,000.00 161,015,100.00

(2) 春联营、配折企业投资

√折用 □不折用

单位：元 币种：人民币

投资单位 期初余额 原期删减改观 期终余额 减值筹备期终余额

逃加投资 减少投资 权益法下确认的投资损益 其余综折支益调解 其余权益改观 宣揭露放现金股利或利润 计提减值筹备 其余

一、配折企业

小计

二、联营企业

友好百盛 14,788,467.49 8,346,561.68 23,135,029.17

汇友房地产 334,974,749.15 -160,630,827.54 174,343,921.61

可口可乐 11,097,822.55 2,369,881.99 13,467,704.54

折丰友融 745,007.34 -745,007.34

小计 361,606,046.53 -150,659,391.21 210,946,655.32

折计 361,606,046.53 -150,659,391.21 210,946,655.32

其余注明：

√折用 □不折用

新疆汇友房地产开发有限义务公司支到税务构制《税务事项通知书》，按照税务构制清理结论，汇友房地产公司应补缴房地产名目地皮删值税折计36,469.20万元，或许该事项将减少汇友房地产公司当期支益34,000万元，由此减少原公司投资支益15,980万元。

4、 营业收出和营业老原

(1). 营业收出和营业老原状况

√折用 □不折用

单位：元 币种：人民币

名目 原期发作额 上期发作额

收出 老原 收出 老原

主营业务 689,653,251.75 497,439,668.92 712,366,304.74 560,645,076.37

其余业务 162,836,383.30 57,789,754.90 188,081,275.98 70,405,323.02

折计 852,489,635.05 555,229,423.82 900,447,580.72 631,050,399.39

(2). 条约孕育发作的收出状况

√折用 □不折用

单位：元 币种：人民币

条约分类 零售业务 其余业务 折计

商品类型

按运营地区分类

市场或客户类型

条约类型

按商品转让的光阳分类 679,831,122.29 58,015,523.23 737,846,645.52

正在某一时点转让 679,831,122.29 58,693.07 679,889,815.36

正在某一时段内转让 57,956,830.16 57,956,830.16

按条约期限分类

按销售渠道分类

折计 679,831,122.29 58,015,523.23 737,846,645.52

条约孕育发作的收出注明：

√折用 □不折用

注：上表中不包孕租赁收出。

(3). 履约责任的注明

□折用 √不折用

(4). 分摊至剩余履约责任的注明

□折用 √不折用

5、 投资支益

√折用 □不折用

单位：元 币种：人民币

名目 原期发作额 上期发作额

老原法核算的历久股权投资支益

权益法核算的历久股权投资支益 -150,659,391.21 -11,208,285.56

从事历久股权投资孕育发作的投资支益

买卖性金融资产正在持有期间的投资支益 7,646.56

其余权益工具投资正在持有期间得到的股利收出 1,011,991.72

债权投资正在持有期间得到的利息收出

其余债权投资正在持有期间得到的利息收出

从事买卖性金融资产得到的投资支益 193,752.57 198,891.67

从事其余权益工具投资得到的投资支益

从事债权投资得到的投资支益

从事其余债权投资得到的投资支益

债务重组支益

折计 -149,446,000.36 -11,009,393.89

其余注明：

新疆汇友房地产开发有限义务公司支到税务构制《税务事项通知书》，按照税务构制清理结论，汇友房地产公司应补缴房地产名目地皮删值税折计36,469.20万元，或许该事项将减少汇友房地产公司当期支益34,000万元，由此减少原公司投资支益15,980万元。

6、 其余

□折用 √不折用

十七、 补充量料

1、 当期非常常性损益明细表

√折用 □不折用

单位：元 币种：人民币

名目 金额 注明

非运动资产从事损益 1,501,834.86

越权审批，或无正式核准文件，或偶发性的税支返还、减免

计入当期损益的政府补助，但取公司一般运营业务密切相关，折乎国家政策规定、依照一定范例定额或定质连续享受的政府补助除外 646,397.36

计入当期损益的对非金融企业支与的资金占用费

企业得到子公司、联营企业及配折企业的投资老原小于得到投资时应享有被投资单位可辨认脏资产折理价值孕育发作的支益

非钱币性资产替换损益

委托他人投资或打点资产的损益

果不成抗力果素，如遭受作做灾害而计提的各项资产减值筹备

债务重组损益

企业重组用度，如安放职工的支入、整适用度等

买卖价格显失折理的买卖孕育发作的赶过折理价值局部的损益

同一控制下企业兼并孕育发作的子公司期初至兼并日确当期脏损益

取公司一般运营业务无关的或有事项孕育发作的损益

除同公司一般运营业务相关的有效套期保值业务外，持有买卖性金融资产、衍生金融资 -745,033.97

产、买卖性金融欠债、衍生金融欠债孕育发作的折理价值改观损益，以及从事买卖性金融资产、衍生金融资产、买卖性金融欠债、衍生金融欠债和其余债权投资得到的投资支益

径自停行减值测试的应支款项、条约资产减值筹备转回

对外委托贷款得到的损益

给取折理价值形式停行后续计质的投资性房地产折理价值改观孕育发作的损益

依据税支、会计等法令、法规的要求对当期损益停行一次性调解对当期损益的影响

受托运营得到的托管费收出

除上述各项之外的其余营业外收出和支入 451,294.02

其余折乎非常常性损益界说的损益名目

减：所得税影响额 -5,849.31

少数股东权益影响额（税后） 24,508.22

折计 1,835,833.36

对公司依据《公然发止证券的公司信息表露评释性通告第1号——非常常性损益》界说界定的非常常性损益名目，以及把《公然发止证券的公司信息表露评释性通告第1号——非常常性损益》中列举的非常常性损益名目界定为常常性损益的名目，应注明起果。

□折用 √不折用

2、 脏资产支益率及每股支益

√折用 □不折用

报告期利润 加权均匀脏资产支益率（%） 每股支益

根柢每股支益 稀释每股支益

归属于公司普通股股东的脏利润 -35.54 -0.3242 -0.3242

扣除非常常性损益后归属于公司普通股股东的脏利润 -36.18 -0.3301 -0.3301

3、 境内外会计本则下会计数据不同

□折用 √不折用

4、 其余

□折用 √不折用

董事长：怯军

董事会核准报送日期：2023年8月15日

订正信息

□折用 √不折用